一、商业银行的外部组织形式
（一）总分行制
• 总分行制又称分支银行制，是指法律上允许在银行总行以 外，在国内外普遍设立分支机构并形成庞大银行网络的银 行制度。商业银行的总行一般设在各大中心城市，总行对 各分支行进行统一管理。
• 这是国际上最常见的银行制度，也是当今绝大多数国家商 业银行所采用的组织形式，如英国、法国、德国、日本、 韩国等。我国也是实行总分行制的国家。
一、商业银行的外部组织形式
（三）持股公司制
• 持股公司制又称“集团银行制”，是指由一家控股公司持有一家或多 家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。在法律 上，这些银行都是独立的，有自己的董事会，但是它们的经营政策和 业务活动则由同一股权公司控制。
• 持股公司制有两种类型：一种是非银行性持股公司和银行性持股公司。 前者是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型 的控股公司在持有一家银行股份的同时，还可以持有多家非银行企业 的股份；而后者是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银 行的股份。其具体又可以分为单一银行控股公司（指仅拥有或控制一 家商业银行的控股公司）和多元银行控股公司（指拥有或控制两家以 上银行的控股公司）。
• 商业银行的决策机构主要由股东大会、董事会及董事会下 设置的各种委员会构成。
• 商业银行的执行机构由总经理（行长）和副总经理（副行 长）以及各业务职能部门组成。
• 通常商业银行的监督机构由股东大会推选产生的监事会及 银行的稽核部门组成。
三、商业银行的业务类型
（一）负债业务
• 商业银行的负债业务是商业银行以债务人的身份筹措资金，借以形成 资金来源的业务，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。商业银 行负债作为银行债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须 用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此，银行负债是银行在经营活 动中尚未偿还的经济义务。
• 罗马在公元前200年也有类似希腊银行业的机构出现，它不 仅经营货币兑换业务，还经营贷放、信托等业务，同时对银 行业的管理和监督有明确的法律条文。
• 早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。 • 中文的“银行”一词来源于意大利“Banca”演变而
来的，原意是指商业交易时所使用的长凳和桌子， 早期的银行家也被称为“坐长板凳的人”。
现代银行的原始发展阶段。
• 现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，主要 是通过两种途径产生的：一条途径是由旧高利贷银行 转变为资本主义银行，这是早期商业银行产生的主要 途径；另一条途径是根据资本主义经济发展，按照资 本主义原则，以股份公司形式组建而成。
最早建立资本主义制度的英国也最早建立了股份制商业银行。 1694年，英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产 阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行—— 英格兰银行。英格兰银行的成立，标志着适应资本主义生产 方式要求的、新的信用制度的建立，也标志着西方现代商业 银行的产生。
• 商业银行的性质决定了其职能作用，商业银行作为一国经 济中最重要的金融中介机构，具有不可替代的作用，商业 银行具有以下特定的职能：
• 信用中介职能 • 支付中介职能 • 信用创造职能 • 金融服务职能 • 调节经济职能
第三节 商业银行的组织结构与业务范围
• 商业银行的外部组织形式 • 商业银行的内部组织结构 • 商业银行的业务范围
• 当前国际金融领域的连锁制银行主要是由不同国家的大商业银行合资 建立的，主要目的为了经营欧洲货币业务以及国际资金存放业务。在 国际上，这种国际间的连锁制也可以称为跨国联行制。
二、商业银行的内部组织结构
• 商业银行的内部组织结构是指就单个银行为有效发挥商业 的各项职能，提高经济效益而进行的内部组织的设置方式， 是银行内部各部门及各部门之间的相互联系、相互作用的 组织管理系统。以股份制形式为例，它一般由决策机构、 执行机构、监督机构三个部分组成。
“大清银行”，1912年又改为中国银行，这是我国首家官办银行。1907 年又成立了官商合办的交通银行。
• 20世纪30年代，国民党政权建立的以中央银行、中国银行、 交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局、 中央合作金库（简称“四行二局一库”）为主体，包括省、 市、县银行及官商合办银行在内的金融体系。
英语中“bank”，是指存放钱的柜子，后来泛指专门从事货 币存贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。
早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的关联。 在当时，意大利主要的商业银行有于期英国的银行业是通过金匠业的发展而来的。 这些早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，但它仅仅是
第二节 商业银行的性质与职能
• 商业银行的概念 • 商业银行的性质 • 商业银行的职能
一、商业银行的概念
• 根据我国《商业银行法》第二条的规定，“商业银行是指 依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存 款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。”其定义有 两层含义：第一，商业银行是依法设立的，有自己的名称， 有独立财产，并承担有限责任的企业法人。这也决定了商 业银行的企业属性，并具有与一般工商企业的共性。要有 一定的资本金，要以利润作为其经营目标，自主经营，自 负盈亏，照章纳税。第二，商业银行不是一般的企业法人， 而是一种特殊的企业法人。这就决定了它不同于一般企业 的特性，它经营的是一种特殊商品——货币和货币资金。
三、商业银行的业务类型
（二）资产业务
• 资产业务是指商业银行运用资金的业务，也就是商业银行将其吸收的 资金贷放或投资出去获取收益的活动。商业银行的资产业务一般由以 下三部分业务构成，其中以贷款和投资最为重要。
• 现金资产业务。现金资产是银行随时可以用来应付支付需要的资产， 是银行资产中最富有流动性的部分，由库存现金、中央银行存款、存 放同业款项和托收中的现金四部分组成。
• 德国式综合银行模式的优点是有利于银行展开全方位的业务经营活动， 充分发挥商业银行在国民经济活动中的作用；缺点是会加大银行的经营 风险，对银行经营管理提出了更高要求。
三、我国商业银行发展及现状
（一）我国商业银行的发展历程
• 我国的银行业最早十元南北朝时期的寺庙典当业。到了唐代，出现了类 似汇票的“飞钱”，这是我国最早出现的汇兑业务。
二、商业银行的性质
• 商业银行具有一般企业的特征，又不是一般的企业，是经 营货币的金融企业，商业银行不同于其他金融机构。从商 业银行的产生和发展来看，作为一个特殊的企业，其性质 可以归纳为：
• 商业银行具有一般企业的特征 • 商业银行是特殊的金融企业 • 商业银行是特殊的金融机构
三、商业银行的职能
• 商业银行的负债主要由存款性负债和非存款性负债两部分组成。 • 存款是商业银行对存款客户的一种负债，存款人可以随时按约定时间
支取款项，是商业银行的一种传统业务，它在负债业务中占有重要的 地位。 • 非存款性负债也叫借入负债，是银行主动通过金融市场或直接向中央 银行融通的资金，主要包括同业借款、向中央银行借款、金融市场融 资、境外借款、回购协议和金融债券等。
• 1983年，9月17日，国务院规定中国人民银行专门行使中央银 行的职能，同时决定成立中国工商银行，接管中国人民银行 原有的工商信贷和储蓄业务。至此，我国基本形成了中央银 行为核心、以四大国家专业银行为主体的银行体系。
在改革开放的推动下，其他类型的银行也迅速发展。在交通银行于1986 年重组成国家控股的股份制全国性综合银行以后，相继成立了中信实业 银行、招商银行、兴业银行、中国光大银行等股份制银行。1995年，中 国银行开始在16个城市进行城市商业银行的改革试点工作，并相继开业 经营。
一、商业银行的起源
• 商业银行是随着商品货币经济的出现而产生并逐步发展起来 的。在现代金融机构体系中，银行是最早产生、也是最为典 型的一类金融机构。
• 西方银行的原始形态要追溯到公元前的文明古国古巴比伦时 期。早在公元前6世纪，在古巴比伦由一家名为“里吉比” 的银行。
• 在雅典，人们创造了功能超出支付手段和简单贷款的金融系 统，并在公元前4世纪取得了实质性进展。
此外还有一些民族资本家兴办的私营银行及钱庄，其中有代表性的是“南 三行”——浙江兴业银行、浙江实业银行、上海商业储蓄银行；“北四 行”——盐业银行、金城银行、中南银行、大陆银行。当时，中国的商业 银行已达二百多家，其中有三分之一集中在上海，使上海成为远东最大的 国际金融中心。
1948年12月1日，中国人民银行在石家庄成立，是在华北银行、北海银行、 西北农民银行的基础上合并组成。
一、商业银行的外部组织形式
（四）连锁银行制
• 连锁银行制指由某一个人或某一个集团购买若干（两家或两家以上） 独立银行的股权，从而取得这些银行的控制权的一种组织形式。这种 控制可以通过持有股份、共同指导或其他法律允许的形式完成。而这 些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一 个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策 控制。
至1996年底，我国已经成了一个庞大的商业银行体系，并在支持我国经 济和社会发展方面起到了重要的作用。
（二）我国现行的银行的体系
经过三十余年改革开放，中国金融体系发生了巨大变化，以中央银行为 核心，国有商业银行为骨干，多种金融机构并存的局面已基本形成。目 前，我国的银行体系由中央银行、商业银行、政策性银行和农村金融机 构组成。
二、商业银行的发展
（一）英国式融通短期资金模式
• 英美国家商业银行的贷款仍以短期商业性贷款为主。 • 这种模式的优点是能较好地保持银行的清偿能力，银行经营的安全性较
好；缺点是银行业务的发展受到限制。
（二）德国式综合银行模式
• 按这一模式发展的商业银行，除了提供短期商业性贷款外，还提供长期 贷款，甚至投资于企业的股票和债券，替公司包销证券，参与企业的决 策和发展，并为企业并购提供财务支持和财务咨询的投资银行服务。
• 北宋真宗时期，由四川富商发行的“交子”成为我国最早的纸币。 • 早期的银行机构是票号和钱庄，最著名的是山西票号。 • 1845年，中国出现了第一家由英国人开设的新式银行——丽如银行（又