考试前状态一、初始状态
1、操作员：“001张林”是账套主管，操作员“002李峰”，操作员003王兵”初始密码为空
2、账套信息
（1）账套号：777，账套名称：精益电脑公司，默认路径
（2）单位名称为“精益电脑公司”, 单位简称为“精益电脑”，
（3）记账本位币：“人民币”，企业类型为“工业”，行业性质
为目。
账套主管“张林”。
（4）存货分类、供应商和客户不分类、无外币核算。
（5）编码方案：
科目编码方案为4-2-2-2
部门编码方案为1-2 结算方式编码方案为1-1
收发类别编码为1-1
存货分类编码为2-2-2 其他编码项目保持不变。
（6）数据精度均默认2位。
（7）启用日期为2009年1月1日。
（8）启用总账、应收、应付、固定资产、采购、销售、薪资管理
3、定义外币及汇率
币符：USD币名：美元，汇率小数位：2位，最大误差：0.01 , 币，
固定汇率，1月份记账汇率为 6.81
新会计制度科目”并预置科
折算方式: 外币* 汇率=本
位
4、固定资产初始主要折旧方法平均年限法一；与总账系统进行对
账科目1501 固定资产1502 累计折旧；
二、基础档案
1 、定义结算方式
1 现金结算
2 支票结算
21 现金支票结算
22 转账支票结算
3 电汇
2、部门档案
6、定义仓库档案
学员考试
增值税率为17%
一、基础设置
1、操作员权限：
操作员002李峰：拥有公用目录设置”，公共单据”，应收”，应付”，采购管理”，销售管理” 中的所有权限。
操作员003王兵：拥有公用目录设置”，公共单据”，总账”、薪资管理”、固定资产”中的所有权限。
2、为了公司数据安全请设置001重要数据备份”：
内容：
（1）每月对重要数据进行账套备份，发生天数为1天，从凌晨零点开始，有效触发时间为3小时，旧账套数据保留5天。
（2）对777账套进行备份，数据保存在C：重要数据备份”路径下。
3、增加企业税号为3106656437294,有外币核算
4、应收账款设置为客户核算，受控系统为应收账款。
将应付账款设置为供应商核算，受控系统为应付账款。
其他应收款设置为个人往来核算。
5、设置会计科目：设置指定科目，指定现金总账科目1001”，银行总账科目1002”。
6、定义凭证类别：记账凭证
7、修改人员档案
删除生产部赵红
20001张雪的业务费用归集部门修改为采购部”
30101雷磊修改为是业务员”
30201何亮修改为男”，是业务员”
8、修改人员档案列表显示格式
说明：身份证号”与业务或费用部门名称”显示列宽调整为2250,并锁定列宽不允许调整
供应商档案
13、定义采购类型、销售类型
01普通采购，入库类别为采购入库”默认值
11普通销售，出库类别为销售出库”默认值
14、定义收发类别
15、定义会计科目
16、固定资产初始设置：
修改固定资产编码方式为：自动编号（类别编号+序号，序号长度4位）; 业务发生后立即制单；
输入固定资产、累计折旧和减值准备缺省入账科目
对账不平不允许结账
17、录入部门及对应折旧科目: 生产部一一制造费用其他部门一一管理费用
18、设置固定资产类别：
01.房屋建筑物使用年限70年总不计提折旧
02.生产专用设备使用年限10年正常计提平均年限法（一）净残值率3%
03.交通设备使用年限8年正常计提平均年限法（一）净残值率5%
04.办公设备使用年限3年正常计提平均年限法（一）净残值率3%
19、录入固定资产原始卡片
注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片均为平均年限法（一）”。
数控镗铳床10台生产一部占用5台，生产二部占用5台
电脑10台采购部使用1台，销售一部使用2台，人事部使用1台，财务部使用5台，生产一部使用1台
21、为了对生产部数控机床加强管理，增加数控机床卡片"卡片样式，卡片样式同通用卡
片样式。
22、薪资管理初始设置
使用两个工资类别进行管理，代扣个人所得税
1. 管理人员类别，所属部门为财务部、人事部、采购部、销售一部、销售二部。
启用时期为2009年1月1
日”。
2. 生产人员类别，所属部门为生产一部、生产二部。
启用时期为2009年1月1日”。
24、设置工资公式
1. 管理人员工资类别
设置工资项目及公式定义如下：工资项目：选择所有工资项目公式定义：病假扣款=病假天数*50
事假扣款=事假天数*150
2. 生产人员工资类别
设置工资项目及公式定义如下：工资项目：选择所有工资项目公式定义：病假扣款=病假天数*50 事假扣款=事假天数*150
二、期初余额
1、录入期初余额
录入其他应收款-个人明细余额表
三、日常业务处理
（1）1月2日,公司提取备用金，从工行提取现金20000元，现金支票票号1234
（2）1月5日采购部张雪报销差旅费4850.50元，交还现金149.50元
（3）1月5日人事部申请购入天禧电脑2台，价值10000元，工行转账支付，票号2245。
（4）1月5日收到华发公司2008年销售商品货款99600元，工行转账支票4456，财务进行核销处理。
（5）2009/01/05业务员雷磊向兴华公司询问键盘的价格（46.8元/只，含税单价），觉得价格合适，向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只，要求到货日期为1月8日。
业务
员据此填制请购单。
2009/01/05审核通过后向兴华公司订购键盘300只，单价为46.8元。
2009/01/08 收到所订购的键盘300只。
填制到货单。
2009/01/08将所收到的货物验收入外购品仓库。
填制采购入库单。
2009/01/08收到该笔货物的专用发票一张，发票号85010。
2009/01/08业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门暂不支付货款，制单。
（6）2009/01/14昌运公司想购买10台电脑P3,向销售一部了解价格。
销售一部报价为6300 元/台（含税单价）。
填制并审核报价单。
该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2009/01/16。
填制并审核销售订单。
2009/01/16销售一部从产成品仓库向昌运公司发出其所订货物。
并据此开据发货单和专用销售发票一张。
2009/01/16业务部门将销售发票交给财务部门入账。
昌运公司信息：税号41330589 ;开户银行工行知春路分理处；银行账号120089894456
本单位开户信息：开户银行工行上地分理处；银行账号120087997788
（7）2009/01/20销售二部委托利群公司代为销售P3电脑20台，含税单价为6500元，货物从
成品仓库发出，填制委托发货单。
2009/01/25收到利群公司的委托代销清单一张，结算计算机10台，含税单价为6500元。
填
制委托结算单后立即开据销售专用发票给利群公司。
当天业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门入账。
利群公司信息：税号41330776 ;开户银行建行上地分理处；银行账号4223008876
（8）1月26日将奥迪A4轿车出售，卖了18万元，转账支票结算。