26.82% 26.31%
23.55%
23.64%
4.34%
2.91% 2.33%
20 10 年 6月
04 年 底
05 年 底
06 年 底
07 年 底
08 年 底
09 年 底
10
四大行不良贷款率
比年初
4%
不良贷款率
3%
2.91%
2%
1.52% 1.54%
1.50%
1%
0% 工行 -1% 农行 中行 建行
专业网站
部分公开
Bloomberg
全球广泛使用的金融信息服务平台之一， 不公开 提供各种经济和金融资讯及数据服务。
其发布的《银行理财产品评价分析月报 中国社会科学院金 》是目前观察国内银行理财产品整体情 融研究所 况的主要信息平台。
公开
30
风险预警
• 行业风险预警 • （1）行业环境风险因素：括经济周期因素、财政 货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。
合计
39
风险报告
• 风险报告的主要内容
– – 使用者：内部报告和外部报告 类型：综合报告和专题报告
40
风险报告转变
由定性向定量转变
好
坏
亡羊补牢
未雨绸缪
由事后向事前转变
由孤立向联系转变
41
信用风险管理
3.1 信用风险识别 3.2 信用风险计量
3.3 信用风险监测与报告 3.4 信用风险控制
缺陷明显，可能损失 15%-25%
可疑 损失
损失严重
100%
7
不良贷款
类别
不良 贷款 1004 （亿）
银行 总和
732
647
625
4336
8
风险监测主要指标
1.不良资产/贷款率 • 不良贷款率= （次级类贷款+可疑类贷款+损失类 贷款）/各项贷款x100%
9
农行不良贷款率
30% 25% 20% 15% 10% 5% 0%
36
37
38
客户风险预警
企业涉及非法经营和财务造假
分 行 客户名称
用信余额 （亿元）
情况概述 媒体披露吉林紫鑫药业通过设关联 交易，进行 “自买自卖”，虚增业 绩，引起市场骚动，公司股票已被 停牌。 利用虚假合同，抽逃注册资本，企 业不具备贷款主体资格；贷款抵押 物严重高估；涉嫌挪用贷款及诈骗 ；企业已经停产。
20
风险监测指标
3. 不良贷款拨备覆盖率
准备金 不良贷款拨备覆盖率 不良贷款余额 一般准备 专项准备 特种准备 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款
21
类别
拨备覆 盖率
168%
228%
221%
197%
22
风险监测主要指标
4. 单一客户授信集中度
单一 客户 授信 集中 度 一级 指标 单一客户贷款 最大一家集团 最大一家客户 集中度 客户授信总额 贷款总额与资 与资本净额之 本净额之比， 二级指标 比，≯15% ≯10% 授信集中度反映了商业银行因授信过于集中而 产生的经营风险
42
风险控制
43
信用风险控制
• 传统的信用风险控制模式（信贷审批流程）
• 现代的信用风险控制模式（信用衍生工具）
44
45
风险控制
• 贷前管理
• 贷款审批与发放
• 贷后管理
46
47
48
限额管理 • 贷前管理
• 授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行 自身的损失承受能力范围以内所愿意并允许提供的 最高授信额。
• 第二步，初步测算各成员单位最高授信限额参考值
• 第三步，分析具体情况，调整各成员单位的授信限
额。
52
宁波银行股份有限公司股东及关联方
占用公司资金的自查报告
•
公司5%以上股东为宁波市财政局、新加坡华侨银行、宁
波杉杉股份有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、宁波富 邦控制集团公司、宁波电力开发公司、华茂集团股份有限 公司等7家单位。 2008年，董事会对公司关联股东授信控制要求为：不 得对关联股东发放信用贷款；现阶段本行5%以上股东单户 最高授信限额不超过3.5亿元，股东关联体最高授信限额不 超过5亿元。所有5%以上股东授信余额合计不超过25亿元。
33
• 区域风险预警 • （1）政策法规发生重大变化 • （2）区域经营环境出现恶化
• （3）区域商业银行分支机构内部出现风险因素
34
3.客户风险预警 （1）财务风险预警 （2）非财务风险预警 2005年4月15日上线 2010年11月申请，2011年8 月17日美国上市
2012年与优酷合并
35
险预警工作。
25
风险预警
信用信息的收集和传递
风险分析
风险处置
后评价
26
27
28
数据
外部数据来源 数据服务范围 是否公 开提供
国家统计局
发布主要宏观经济指标，包括GDP、 公开 CPI、PPI、CCI、PMI、，等等。 利率、汇率、货币投放量、贷款投
人民银行 海关总署/各地 海关 财政部
放等主要金融指标。 进出口数据 财政预算和财政收支数据。
• MBC=EQ x LM • LM=f（CCR）
50
限额管理
单一客户授信限额管理 （2）银行的损失承受能力 • 银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额
表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承
担的损失限额。
51
集团客户限额管理 • （1）集团统一授信一般分“三步走”： • 第一步，初步确定对该集团整体的授信限额
• （0.14606）（0.1385）
18
• 若2007年末银行的贷款总额为14000亿元，则其中 不良贷款有多少亿元？ • （4100）
19
1000
1200
1400
1600
200
400
600
800
0
贷款迁徙率
次级贷款 可疑+损失贷款 清收不良贷款
20 07 -1 2 20 08 -0 3 20 08 -0 6 20 08 -0 9 20 08 -1 2 20 09 -0 1 20 09 -0 2 20 09 -0 3 20 09 -0 4 20 09 -0 5 20 09 -0 6 20 09 -0 7 20 09 -0 8 20 09 -0 9
（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金
额） x 100%
计算
• 某银行2008年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在 2008年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款 金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800 亿元，则正常类贷款迁徙率
• （9.8%）
• 某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在 2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600 亿 元，期间次级类贷款因回收减少了400 亿元，则次级类 贷款迁徙率为 • （100%）
公开 部分公 开 公开
29
行业协会
如中国电力企业联合会、中国钢铁业协 会等均提供本行业主要经济指标的详细 数据。
不公开
万德（Wind）
目前国内最权威的经济和金融数据提供 商，提供宏观、产行业、区域等多维度 数据。
如房地产行业的焦点网、搜房网；钢铁 行业的我爱钢铁网；电力行业的中电联 网站，等等。
不公开
限额管理
54
国家限额
• 如果你是一家银行的主管，你愿意给下列哪个国 家的企业提供贷款？ 南非 俄罗斯 津巴布韦 瑞士 澳大利亚 美国 阿根廷
《国家风险分析报构国别风险管理指引》
56
行业限额
• 钢铁：2011年全行增量贷款限额为150亿 • 水泥：2011年全行增量贷款限额为100亿 • 房地产：2011年配置到一级分行增量贷款限额为100
• 实体零售业 VS 电子商务
5
风险监测主要指标
• 根据2006年1月开始执行的《商业银行风险监管核
心指标》规定，信用风险指标包括不良资产率、 单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
6
贷款五级分类
分类 正常 关注 次级
基本特征 一切正常 潜在缺陷 肯定损失 0 3%-5% 50%-75% 损失率
31
国家提出了钢铁、水泥、平板玻璃、煤化工、多 晶硅、风电设备六个行业存在产能过剩问题
贷款余额 不良贷款 期末 增速 余额 占比
钢铁
水泥
国家主要调控措施
不再核准和支持单纯新建、扩建产能 的钢铁项目；
对2009年9月底前尚未开工项目一律 停建并清理
平板 玻璃
煤化 工 多晶 硅 风电 设备
对在建及未开工项目认真清理，对拟 建项目不得备案；
23
风险监测主要指标
5. 全部关联度 全部关联度=全部关联方授信总额/资本净额 ×100% 全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。 贷款风 不良贷款 险迁徙 拨备覆盖率
单一（集 团）客户 授信 集中度
不良资产 /贷款率
全部关联度
24
风险预警
• 防范于未然，防错纠错机 制
• 2000年我国商业银行为落 实巴塞尔银行监管委员会 提出的《有效银行监管核 心原则》，才开始开展风
风 险 迁 徙 类 指 标
正常贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率 关注类贷款迁徙率 次级贷款迁徙率
不良贷款迁徙率
可疑贷款迁徙率
14
（1）正常类贷款迁徙率
• 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/ （期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金 额）x 100 %
（ 2） 次级类贷款迁徙率
• 次级类贷款迁徙率= 期初次级类贷款向下迁徙金额/