2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件
5.如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度 进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单， 将本年度外币余额为零的单据的本币余额结转 为零。
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6.如果前一个月没有结账，则本月不能结账，一次 只能选择一个月进行结账
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销售管理系统结账规则：
1.只能对当前会计月进行结账。上月未结账，本月 单据可以正常操作，不影响日常业务的处理， 但本月不能结账。
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操作要点：
1.月末结账。选择“其他处理/期末处理/月末结账”， 打开“月末处理”对话框，选择结账月份，双 击结账标志一栏，选择该月进行结账。单击 〖下一步〗按钮，系统列示月末结账的检查结 果。若未通过检查，则〖下一步〗、〖确认〗 按钮为灰色，不能选择。若通过检查，点击 〖确认〗按钮，系统执行结账功能并提示： “结账成功”。
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (第一版)
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销售与应收款管理系 统月末处理
8.5
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根据高教社王剑盛主编的《会计电算化》教材制作
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一、销售管理系统月末处理 销售管理系统月末结账是逐月将每月的单据数据封 存，并将当月的销售数据记入有关账表中。
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2.本月还有未审/复核单据时，仍可月末结账；但年 底结账时，所有单据必须审核才能结账。
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3.销售管理系统月末处理后，才能进行库存管理、 存货核算、应收款管理等系统的月末处理。
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4.若应收款管理、库存管理、存货核算已结账，销 售管理系统不能取消结账。
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5.如果销售管理系统要取消月末处理，必须先通知 库存管理、存货核算、应收款管理等系统的操 作人员，要求他们的系统取消月末结账。
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应收款管理系统结账规则：
1.应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在 销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结 账处理。
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2.当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单 据在结账前应该全部审核。当选项中设置审核 日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核 单据，照样可以进行月结处理。
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2.取消结账。选择“其他处理/期末处理/取消月结”， 打开“取消结账”对话框，选择要恢复结账的 月份，点击〖确认〗按钮，系统执行取消结账 功能并提示：“取消结账成功”。
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操作要点：
进入“业务/销售月末结账，屏幕显示月末结账对话 框，如图8-34所示。 用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检 查。如果检查通过，系统立即进行结账操作， 结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检 查未通过，系统会提示不能结账的原因。当某 月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复 结账前，正确处理后再结账。不允许跳月取消 月末结账，只能从最后一个月逐月取消。
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二、应收款管理系统月末处理
月末处理指当月业务全部处理完毕后进行的期末结 账工作。只有月末结账后，才可以开始下月工 作。执行了月末结账功能后，该月将不能再进 行任何处理。
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6.如果库存管理、存货核算、应收款管理等系统中 任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能 取消销售管理系统的月末结账。
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友情提示：
1.月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能 做下个会计月的日常业务。 2.本功能为独享功能，与系统中所有功能的操作互 斥，即在操作本功能前，应确定其他功能均已 退出；在网络环境下，要确定本系统所有的网 络用户退出了所有的功能。
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3.如果还有合同结算单未审核，仍然可以进行月结 处理。如果本月的收款单还有未审核的，不能 结账。
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4.当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业 务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的 记录时不能进行月结处理。当选项中设置月结 时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未 制单的记录，均可以进行月结处理。 。