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类别： (1)佣金经纪商 (2)场上经纪商 (3)专业经纪人 (4)零股经纪人
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美国的证券经纪人制度 在美国，并不是任何人都可以成为证 券经纪人，经纪人在执业之前，必须在联 邦证券交易委员会(SEC)注册，领取执照， 之后才能执业代理客户买卖证券。
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国内影响和制约证券经纪人制度实施的因素 1、战略规划不明确 2、组织架构上的缺陷 3、以短期目标为主的考评方式 4、“经纪人制度”缺乏可操作性
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证券经纪人模式的探讨 1、法人证券经纪人模式 、
方法一： 方法一：在现有证券营业部内增设经纪人事业部或称客户 服务部，其人员可以采取内选和外聘相结合的方式组建， 并定位为公司的正式员工，主要功能是客户开发、投资咨 询与投资（资产）管理。 方法二： 方法二：即通过组建正规公司制的经纪人管理公司，将证 券经纪人作为公司的正式员工进行管理。
3、香港地区的证券经纪人 、 香港地区的证券经纪人包括证券商、证 券商代表、证券投资顾问和证券投资顾问 代表。 证券商是指开办证券公司或独资经营的 证券商号。他可从事证券买卖，并直接收 取佣金。
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4、日本的证券经纪人 、
5、德国的证券经纪人 、 6、新加坡的证券经纪人 、
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2004年8月28日
《经纪人管理办法》
第十五条 凡国家允许进入市场流通的商品和服务项目，经纪人 均可进行经纪活动；凡国家限制自由买卖的商品和服务， 经纪人应当遵守国家有关规定，在核准的范围内进行经纪 活动；凡国家禁止流通的商品和服务，经纪人不得进行经 纪活动。 第十条 经营经纪业务的各类经济组织应当具备有关法律法规 规定的条件。法律、行政法规规定经纪执业人员执业资格 的，经纪执业人员应当取得资格。
经纪人制度的发展历程
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一、经纪人的历史 西汉 唐代 宋、元 明清 民国 “驹侩” 驹侩” 牙郎” “牙人” “牙郎” 牙人” “牙侩” “舶牙” 舶牙” 牙侩” “牙人” 牙人” 债券经纪人
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《燕台口号一百首》 燕台口号一百首》
清 佚名
骡马牵连入市沽，倩他经纪较锱铢。 可怜长尾刀刀剪，指鹿论钱得价无。
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2、独立证券经纪人模式 、 证券营业部负责招聘证券经纪代表，提 供设别场地，有一定资金量要求，但不作为 营业部的正式员工，收入来源于客户的赢利 提成和一定比例的佣金提成以及对客户服务 的质量和客户资产的增值保值。
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3、混合经纪模式 、
4、星型经纪模式 、
5、网络经纪模式 、
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个人所得税，以所得人为纳税义务人，以支付所 得的单位或者个人为扣缴义务人。(《中华人民共和国 个人所得税法 》) 劳务报酬所得，是指个人从事设计、装潢、安装、 制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、 新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、 录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服 务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。 (《中华人民共和国个人所得税法实施条例》) 2、营业税:在中华人民共和国境内提供本条例规定的 劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人， 为营业税的纳税人，应当依照本条例缴纳营业税。 (《中华人民共和国营业税暂行条例》)
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三、经纪人的作用
（1）社会关系多，市场信息灵，办事效率高，帮助 企业解决供求矛盾，打开市场销路。 （2）市场体系包括生产资料市场、生活资料市场、 科技、人才、劳务、资金、房地产等市场、都需 要一大批经纪人员，从中居间，提供信息，介绍 客户，撮合成交。 （3）帮助企业引进国外先进技术、资金和管理经验， 扩大出口贸易。 （4）促进文化体育事业的繁荣，培育文化市场，丰 富人民的生活。
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七、目前实施经纪人制度的要求 1、委托公司以外的人员从事客户招揽和客户 服务活动，只能采取规定的证券经纪人形式， 不得采取居间人等其他形式。 2、证券经纪人应当具有证券从业资格，并具 备与一般证券从业人员相同的执业条件。 3、建立健全证券经纪人配套制度，确保管理 到位、风险可控。
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主要国家和地区的证券经纪人制度分析
（一）严格的立法管制
（二）市场准入严格
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九、其他（税收的介绍） 其他（税收的介绍） 1、个人所得税 、
2008年3月1日起施行的《中华人民共和国个人所得 税法》: 劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二 十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成 征收，具体办法由国务院规定。 应纳税所得额的计算：劳务报酬所得、稿酬所得、 特许权使用费所得、财产租赁所得，每次收入不超过 四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百 分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。
执业支持系统：统一的客户服务平台（信息、服 务…… 异常监控系统：（经纪人客户的…） 信息查询系统：（保证客户…） 人员管理：（资格、合同…） 培训：（60小时以上执业前培训<20小时法律法 规…>，后续职业教育培训，日常培训） 客户回访 客户投诉 责任追究 绩效考核
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八、国外证券经纪人制度介绍 1、美国的证券经纪人 、 定义：证券经纪人在美国有不同的称谓， 二十世纪初美林证券的创始人查理·美瑞尔 称证券经纪人为“账户执行官”，目前 “财务顾问（Financial Consultant）”是 最为流行的称呼。
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2、分类 分类 一般经纪人 从事国家允许公开交易，又不属于特殊 行业的商品交易的中间商。 特殊经纪人 从事金融、保险、证券、期货、科技、 房地产等行业的专业经纪人，必须通过专业 培训，经考核合格获得专业经纪人员资格证 书后才能上岗。
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技术经纪人 劳动力经纪人 房地产经纪人 文体经纪人
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四、经纪人的工作方式
第一：对委托方的业务进行有效的、正确的评估。 第二：与委托方签订经纪人合同，确立双方的权利 和义务。 第三：根据委托方的具体要求，以及合同规定，为 委托方寻找买家。 第四：促成双方交易的成功。 第五：获得佣金。
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在国际经纪业务中，一个业务的成功一 般需要十歩，需要委托人和经纪人共同合 作完成。
证券经纪人通常是以独商或公司的形式从事 证券经纪业务，因此经常被称为“经纪商”或 “经纪商行”。根据经纪人活动的过程，经纪人 可分为经纪商和注册代表。经纪商为投资者提供 的服务为以下几种： 1． 2． 3． 4． 为客户代理各种证券交易； 为客户提供研究报告以及其它信息； 为客户融资、融券； 为客户保管证券，代客收取股息或利息。
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《证券公司监督管理条例》2008.6.1施行 证券公司监督管理条例》 施行
第三十八条 证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外 的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务 等活动。证券经纪人应当具有证券从业资格。 证券公司应当与接受委托的证券经纪人签订委托合同， 颁发证券人证书，明确对证券经纪人的授权范围，并对证 券经纪人的执业行为进行监督。 证券经纪人应当在证券公司的授权范围内从事业务， 并应当向客户出示证券经纪人证书。
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2、台湾地区的证券经纪人 、 台湾地区的证券经纪人包括证券经纪商、 证券投资顾问和证券商业务人员。 证券商业人员是指受雇于证券商，从事 证券买卖、承销以及证券分析等业务的人员。 台湾财金当局规定，证券商业人员要到证券 商同业公会办理登记，非经登记不能从事此 职务。
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特种行业的经纪人介绍 保险公司： 保险公司： 《保险营销员管理规定》 本规定所称保险营销员是指取得中国 保险监督管理委员会（以下简称中国保监 会）颁发的资格证书，为保险公司销售保 险产品及提供相关服务，并收取手续费或 者佣金的个人。
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证券公司： 证券公司： 证券经纪人，是指接受证券公司的委托， 代理其从事客户招揽和客户服务等活动的 证券公司以外的自然人。 《证券经纪人管理暂行规定》 2009年4月13日 施行
注：“买卖作中者曰‘经纪’
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Hale Waihona Puke 一、经纪人的定义及类型 1、定义 、 《辞海》 辞海》 买卖双方介绍交易以获取佣金的中间商人
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2004年8月28日 国家工商管理总局《经 纪人管理办法》 本办法所称经纪人，是指依照本办法的 规定，在经济活动中，以收取佣金为目的， 为促成他人交易而从事居间，行纪或者代理 等经纪业务的公民，法人和其他经济组织。
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2、证券公司监督管理条例（2008年6月1日起 施行）
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3、2008年645号文 （1）证券经营机构要按照194号文的有关要求， 对营销人员明确授权范围、业务职责和禁止 行为；从事经纪营销活动必须具备证券从业 资格；不得违反规定设立非法网点或者通过 网络公司、网吧等机构进行客户招揽、客户 服务、产品销售活动；在《证券经纪人管理 暂行规定》出台前，不得委托外部人员开展 经纪业务营销。
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六、我国证券经纪人制度的沿革 1、2007年194号文 证券公司不得违反规定委托其他机构或 者个人进行客户招揽、客户服务、产品销售 活动。证券公司应当加强证券经纪业务营销 行为的规范，将营销人员纳入公司员工范畴 统一管理，明确授权范围、业务职责和禁止 行为。(《关于证券公司依法合规经营，进一 关于证券公司依法合规经营， 关于证券公司依法合规经营 步加强投资者教育有关工作的通知 》)
成功业务十步骤
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五、我国证券经纪人的发展与探索 1、证券经纪人制度 、 证券市场从无到有，证券交易从分散到 集中，证券经纪人伴随着证券市场走过漫长 的发展历程，并日益发挥着重要的作用。