❖ 金融服务
二、商业银行的业务范围
商业银行的业务按资金来源和用途可分为 三类：负债业务、资产业务和中间业务。
根据《 商业银行法》第3条的规定，商业银 行可以经营下列部分或者全部业务： 1 ．吸收公众存款。 2 ．发放短期、中期和长期贷款。 3 ．办理国内外结算。 4 ．办理票据承兑与贴现。 5 ．发行金融债券。
6 ．代理发行、代理兑付、承销政府债券。 7 ．买卖政府债券、金融债券。 8 ．从事同业拆借。 9 ．买卖、代理买卖外汇。
10 ．从事银行卡业务。 11 ．提供信用证服务及担保。 12 ．代理收付款项及代理保险业务。 13 ．提供保管箱服务。 14 ．经国务院银行业监督管理机构批准的 其他业务。
三、商业银行经营业务的原则
第一节 商业银行概述
一、商业银行的概念 商业银行（Commercial Bank）商业银行是 以金融资产和负债为经营对象，以利润最大 化或股东收益最大化为主要目标，按照《商 业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存 款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人
特点： ❖ 是依法成立的企业法人 ❖ 是以营利为目的的金融企业 ❖ 是综合性、多功能的金融企业
❖ 1、符合本法和《公司法》规定的章程；
❖ 章程是商业银行用以规定其组织形式、注 册资本、业务范围、组织机构、内部管理 以及其他重要事项的书面文件。
❖ 《公司法》规定，设立公司必须依照本法 制定公司章程。公司章程对公司、股东、 董事、监事、高级管理人员具有约束力。
❖ 2、有符合《商业银行法》规定的注册资本 最低限额
4 ．商业银行在开展贷款业务时，要严格审 查借款人的资信，遵守和坚持担保贷款的 原则，确保按期收回贷款和利息。 5 ．商业银行在开展业务时，应当遵守法律、 行政法规的有关规定，不得损害国家利益、 社会公共利益。 6 ．商业银行在开展业务时，应当遵守公平 竞争的原则，不得从事不正当竞争。 7 ．商业银行依法接受国务院银行业监督管 理机构的监督管理，但法律规定其有关业 务接受其他监督管理部门或者机构监督管 理的，依照其规定。
❖ 与其他工商企业的区别： ❖ 与其他金融机构的区别：
区别于中央银行和政策性银行 区别于非银行金融机构
职能：
❖ 信用中介商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实 现货币资本的融通。并不改变货币资本的所有权，改 变的只是其使用权。
❖ 支付中介
❖ 信用创造
商业银行吸收存款在交存法定准备金和留足备付金之 后，将其余部分发放贷款，在通过票据流通和转账结 算的基础上，贷款又转化为存款。在这种贷款不提现 或不完全提现的情况下，实际上增加了商业银行的资 金来源，最终形成数倍于原始存款的派生存款。
❖ 四、我国的商业银行体系 ❖ 国有商业银行 ❖ 股份制商业银行 ❖ 城市商业银行 ❖ 农村银行 ❖ 外资银行、合资银行及外国银行分行
商业银行
股份制 商业银行
国有商 业银行
城市商业银行 （城市信用社）
农村 银行
中国邮政 储蓄银行
见下页
中国银行股 份有限公司
中国工商银行 股份有限公司
中国建设银行 股份有限公司
❖ 商业银行注册资本金的意义
❖开展业务的财务基础 ❖存款人利益的保障 ❖安全经营的重要指标
❖ 设立全国性商业银行的注册资本最低限额 为十亿元人民币。
❖ 设立城市商业银行的注册资本最低限额为 一亿元人民币。
❖ 设立农村商业银行的注册资本最低限额为 五千万元人民币。
❖ 国务院银行业监督管理机构根据审慎监管 的要求可以调整注册资本最低限额，但不 得少于前款规定的限额。
制制度、结算管理、财务管理等制度
广发银行内部组织机构
❖ 5、有符合要求的营业场所、安全防范措施 和与业务有关的其他设施。
❖ 营业场所：办公用房
❖ 安全防范措施：保安人员、防盗报警消防 设备
❖ 其他设施：金库、通讯设备、电脑、运钞 车、点钞机、验钞机、保险箱等。
❖ 注册资本应当是实缴资本。
❖ 3、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高 级管理人员
❖ 董事、高级管理人员的任职资格，由国务院银行业监 督管理机构审查、认定。
❖ 第27条规定，有下列情形之一的，不得担任商业银行 的董事、高级管理人员：
❖ （一）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或 者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被 剥夺政治权利的；
❖ （二）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事 或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人 责任的；
❖ （三）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法 定代表人，并负有个人责任的；
❖ （四）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。
❖ 4、有健全的组织机构和管理制度 ❖ 健全的组织机构 ❖ 管理制度：人事管理、风险管理、内部控
中国农业银行
村镇银行
农村商 业银行
农村合 作银行
信用合作社
股份 制 商业 银行
上
交 通
招
中 国
华
中
平
广பைடு நூலகம்
海 浦
兴
中 国
浙
恒
渤
银商光夏信安发东业民商丰海
行银大银银银银发银生银银银
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行
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五、《商业银行法》的制定与修改 ❖ １９９５年５月通过， 95年7月1日实行。 ❖ ２００３年１２月修改。 ❖ 立法目的：《商业银行法》第一条：
保护商业银行、存款人和其他客户的合法利益； 规范商业银行的行为，提高信贷资产质量； 维护金融市场秩序； 促进经济发展。 ❖ 适用范围： ❖ 商业银行 ❖ 城市信用合作社 ❖ 农村信用合作社 ❖ 邮政企业办理商行有关业务的机构
第二节 商业银行的设立、变更和 终止
❖ 一、商业银行的设立
❖ （一）设立条件
根据《商业银行法》第4至10条的规定，商业银行在 经营业务时必须遵守和坚持以下几条原则： 1 ．商业银行在经营各项业务时，应遵守和坚持安全 性、流动性、效益性的总原则，实行自主经营、自担 风险、自负盈亏、自我约束。为此，商业银行依法开 展业务，不受任何单位和个人的干涉，商业银行只以 其全部法人财产独立承担民事责任。 2 . 商业银行在与客户的业务往来中，应当遵循平等、 自愿、公平和诚实信用的原则。 3 ．商业银行在办理个人储蓄存款业务中，应当遵循 存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原 则。