2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券发行与承销
第九章 债券的发行与承销
知识点：我国国债发行的承购包销方式
● 定义：
承购包销方式是由发行人和承销商签订承购包销合同，合同中的有关条款是通过双方协商确定的。
● 详细描述：
承购包销方式是由发行人和承销商签订承购包销合同，合同中的有关条款是通过双方协商确定的。
对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。
例题：
1.储蓄国债不可流通转让，但可办理提前兑现、质押贷款、非交易过户等。
A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：本题所要考核的知识点是国债的发行与承销。
储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
储蓄国债发行对象为个人投资者，企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买。
储蓄国债以电子方式记录债权，通过投资者在试点商业银行开设的人民币结算账户进行资金清算。
储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。
储蓄国债个人债权托管账户实行实名制，具体办法比照《个人存款账户实名制规定》执行。
所以，本题说法正确。
2.目前，凭证式国债发行完全采用（），记账式国债发行完全采用（）。
A.承购包销方式；公开招标方式
B.承购包销方式；承购包销方式
C.公开招标方式；承购包销方式
D.公开招标方式；公开招标方式
正确答案：A
解析：本题所要考核的知识点是我国国债的发行方式。
目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，储蓄国债发行可采用包销或代销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。
所以，本题答案为A。
3.储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过商业银行面向个人投资者销售、以电子方式记录债权的可流通的人民币债券。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：本题所要考核的知识点是国债的发行与承销。
储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
所以，本题说法错误。
4.目前，我国国债包括（）。
A.记账式国债
B.凭证式国债
C.储蓄国债
D.基础建设国债
正确答案：A,B,C
解析：本题所要考核的知识点是国债的发行与承销。
目前，我国国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债3类。
所以，本题答案为ABC。
5.国债发行申请人应当在申请截止日期以前提出申请，并提交下列申请材料：（）。
A.申请书
B.本机构概况，法人营业执照和金融业务许可证复印件
C.上一年度财务决算审计报告复印件
D.前一年国债承销和交易情况
正确答案：A,B,C
解析：
6.目前，我国国债包括（）。
A.记账式国债
B.凭证式国债
C.储蓄国债
D.基础建设国债
正确答案：A,B,C
解析：本题所要考核的知识点是国债的发行与承销。
目前，我国国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债3类。
所以，本题答案为ABC。
7.不得购买储蓄国债的机构投资者有（ ）。
A.个人
B.企事业单位
C.行政机关
D.社会团体
正确答案：B,C,D
解析：本题所要考核的知识点是国债的发行与承销。
储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
储蓄国债发行对象为个人投资者，企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买。
所以，本题答案为BCD。
8.对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取（ ）方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。
A.行政分配
B.市场定价
C.承购包销
D.公开招标
正确答案：C
解析：本题所要考核的知识点是承购包销方式。
承购包销方式是由发行人和承销商签订承购包销合同，合同中的有关条款是
通过双方协商确定的。
对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。
所以，本题答案为C。
9.国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的（）个工作日内，向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况。
A.3
B.5
C.10
D.15
正确答案：B
解析：
10.国债登记结算公司在每季度结束后的（）个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告。
A.5
B.10
C.15
D.20
正确答案：B
解析：
11.次级债券的承销可采用()等方式。
A.直销
B.包销
C.代销
D.招标承销
正确答案：B,C,D
解析：
12.储蓄国债不可以进行下列（）事项。
A.提前兑取
B.质押贷款
C.非交易过户
D.流通转让
正确答案：D
解析：
13.所谓储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向机构投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：本题所要考核的知识点是国债的发行与承销。
所谓储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
储蓄国债发行对象为个人投资者，企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买。
所以，本题说法错误。
14.承销商在分得包销的国债后，向（）提供一个自营账户作为托管账户
，将在证券交易所注册的记账式国债全部托管于该账户中。
A.投资者
B.发行人
C.证券交易所
D.银行
正确答案：C
解析：。