南昌县ⅩⅩ化工厂
低风险业务授信审查报告
一、申请人基本情况
南昌县ⅩⅩ化工厂，法人代表万幸福，现注册资本50万元，经营范围为：主营液化硫酸铝（凭许可证经营，国家有专项规定除外）；兼营水玻璃、增白剂，注册地址：南昌县蒋巷镇旱上村。

二、基本经营情况
公司成立于1999年7月，原注册资本4万元，出资人南昌县蒋巷镇旱上村村委会，经营方式由法人承包经营，目前公司法人万幸福于2006年承包该公司，已经营5年，注册资金50万元。

公司经过几年发展，现已成为福建省南纸股份有限公司稳定供货商，历年来销售收入稳定，今年10月底销售收入已超出去年全年水平50%。

福建省南纸对上下游企业较为强势，付款大多使用银行承兑汇票结算，因而ⅩⅩ化工厂资金流动性略显紧张。

三、申请人财务情况
截止ⅩⅩ年10月底，公司资产总额307万元，主要为应收账款144万元，存货94万元；负债总额97万元，主要为应付账款87万元；未分配利润160万元，所有者权益合计210万元。

营业收入累计690万元，已达到去年全年452万元销售收入的153%。

公司财务状况良好，资产负债率仅为31.62%。

四、信用状况
四、信用状况
截止当前，经我行登陆人民银行信贷咨询系统查询，该公司信用状况良好，无逾期记录。

五、此次低风险授信情况
近阶段由于国家货币信贷紧缩，南昌县ⅩⅩ化工厂在收到大量银承付款、流动资金略显紧张的同时，希望通过在我行办理银行承兑汇票贴现或银行承兑汇票质押贷款业务加快资金流转。

此次低风险授信业务我行不承担敞口及担保，有一定收益。

六、资金需求测算：
根据业务部门测算，其流贷需求测算符合企业授信需求。

具体测算过程如下：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)＝360/（390+57-100+0-0）＝1.05次
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数＝452*（1-10.34%）*（1+120%）/1.05＝849.12万元
借款人自有资金＝所有者权益-固定资产净值-在建工程-无形资产+长期借款＝210
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款＝849.12-210＝639.12万元
七、结论
南昌县ⅩⅩ化工厂作为福建省南纸股份有限公司稳定供货商，票据贴现及票据质押贷款业务频繁，该两种业务作为低风险业务，我行不承担敞口及担保，且有一定收益。

因此，拟同意给予南昌县ⅩⅩ化工厂630万元人民币低风险综合授信，期限1年，用于票据贴现及票据质押贷款业务，利率按计财规定，其中质押贷款利率不低于同档期基准上浮25%。

妥否，请分行审贷会审批。

ⅩⅩ年11月21日。