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2）基金设立的主要文件 ：
（1）申请报告 （2）基金合同草案 （3）基金托管协议草案 （4）招募说明书草案 （5）基金管理人和基金托管人的资格证明文件 （6）经会计师事务所审计的基金管理人、基金托管 人最近三年或者成立以来的财务会计报告 （7）律师事务所出具的法律意见书 （8）国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件
第 7 章 证券投资基金法
学习目标
通过本章的学习，你应该了解证券投资基 金的概念、特征、分类，理解证券投资基金的 法律关系，掌握证券投资基金的设立、筹集、 运作的过程，充分认识基金持有人(基金投资 者和受益人)、基金托管人(又称基金保管人)、 基金管理人的权利与义务，从而规范证券投资 基金行为。
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7.2.1 7.2.2
证券投资基金设立的程序及主要 文件 证券投资基金的上市交易与赎回
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7.2.1 证券投资基金设立的程序及主要文 件
1）证券投资基金设立的程序 ：
证券投资基金是由基金发起人发起设立的。根据《证 券投资基金法》的规定，在我国发起人申请设立基金，一 般要完成以下工作
（1）基金发起人申请设立基金,首先必须准备各种法律文 件。设立基金的申请报告、发起人协议书、基金契约、基 金托管协议、基金招募说明书等。
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本章主要内容
1.1 金融概述 1.2 金融法概述 1.3 金融法律关系
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7.1 证券投资基金概述
7.1.1 7.1.2 7.1.3
证券投资基金的概念及特征 证券投资基金的分类及原则 证券投资基金法律关系
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7.1.1
证券投资基金的概念及
特征
1）证券投资基金的概念 ：
证券投资基金是由基金理人管理，基金托管来自托管，最新.6
2）证券投资基金法律关系的构成因素 ：
（1）契约型投资基金的主体 证券投资基金的主体，就是投资基金的当事人。在
契约型投资基金当事人包括：基金持有人、基金托管人、 基金管理人等。
（2）证券投资基金的客体 基金财产权则是指基金管理人、信托人、持有人对
基金信托资产所享有的权利的统称
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7.2 证券投资基金募集 与交易
基金经批准向社会公众公开发售后，并不表明基金已 正式成立，基金要正式成立，还必须满足一定的条件：对 封闭式基金来说，自该基金批准之日起，3个月内募集的资 金超过批准规模的80％；对开放式基金来说，批准之日起3 个月内净销售额不得少于2亿元。基金正式成立前，募集资 金只能存入商业银行，不能动用。基金正式成立后，基金 管理公司才能正式承担基金资产管理的责任，使用募集资 金，进行投资运作。基金不能成立时，基金发起人必须承 担基金募集费用，井将募集的资金连同活期存款利息返还 给投资者。
算方式 （16）争议解决方式 （17）当事人约定的其他事项
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7.2.2 证券投资基金的上市交易与赎回
证券投资基金依据投资基金受益凭证可否赎回，可分 为开放式基金与封闭式基金。投资基金的上市交易是针对 封闭式基金而言，开放式基金是通过投资者的申购和赎回 来实现流通的。
1）封闭式基金的上市交易 ：
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3）证券投资基金合同的内容 ：
证券投资基金合同是由发起人发起，持有人接 受并承认，托管人、管理人签署，规定发起人、托 管人、管理人、持有人权利义务关系的协议。在我 国，证券投资基金的组织方式，采用的是契约型基 金。基金合同的内容：
（1）募集基金的目的和基金名称
（2）基金管理人、基金托管人的名称和住所
所谓基金的上市，是指符合证券交易所上市条件的 基金，经批准在证券交易所内挂牌交易 。
基金上市规则由证券交易所指定后，保中国证监会 批准，基金持有者可将受益凭证通过证券市场转让，其 方式类似于股票
点、费用计算方式，给付赎回款项的时间和方式
（9） 基金收益分配原则、执行方式 （10）作为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管费
的提取、支付方式与比例
（11）与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付
方式
（12）基金财产的投资方向和投资限制
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3）证券投资基金合同的内容 ：
（13）基金资产净值的计算方法和公告方式 （14）基金募集未达到法定要求的处理方式 （15）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清
为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投
资活动的金融工具。
2）证券投资基金的特征 ：
(1) 证券投资基金是一种集合证券投资工具。 (2) 证券投资基金投资的对象为特定有价证券。 (3) 证券投资基金按信托方式运作。
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7.1.2 证券投资基金的分类及原则
1）证券投资基金的分类 ：
（1）按照组织形式和法律地位的不同，投资基金分为 契约型基金和公司型基金。
（2）按照投资基金收益可否赎回,投资基金分为 开放式基金和封闭式基金。
2）证券投资基金的原则 ：
（1）自愿、公平、诚实信用原则 （2）不得损害国家利益和社会公共利益原则
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7.1.3 证券投资基金法律关系
1）证券投资基金法律关系的概念 ：
证券投资基金法律关系，是指受证券投资基金法律规 范当事人之间的权利与义务关系。它由证券投资基金主体、 客体、内容三部分构成。投资基金主体即投资基金法律关 系的当事人；投资基金的客体即投资基；，投资基金的内 容则是指投资基金的当事人之间的权利与义务。
（2）基金发起人准备好各种文件后，应上报中国证监会。 中国证监会收到文件后对基金发起人资格、基金管理人资 格、基金托管人资格以及基金契约、托管协议、招募说明 书以及上报资料的完整性、准确性进行审核，如果符合有 关标准，则正式下文批准基金发起人公开发行基金。
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1）证券投资基金设立的程序 ：
（3）基金发起人收到中国证监会的批文后，于发行前3天 公布招募说明书，并公告具体的发行方案。
（3）基金运作方式
（4）封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限
（5）确定基金份额发售日期、价格和费用的原则
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3）证券投资基金合同的内容 ：
（6） 基金持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 （7） 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 （8） 基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地