5４.6亿
5２．８亿
无形资产(元)
6.７2亿
5.６5亿
资产总计（元)
61１亿
４9７亿
负债:应付账款(元)
140亿
1３１亿
预收账款（元)
３5.2亿
25.0亿
存货跌价准备（元)
2．２0亿
2.36亿
流动负债合计(元)
380亿
313亿
长期负债合计(元)
3０.2亿
29．2亿
负债合计(元)
411亿
343亿
权益:实收资本（或股本)（元)
20１2-12-31
经营：销售商品、提供劳务收到的现金(元)
７9３亿
645亿
收到的税费返还(元)
3.88亿
2.9６亿
收到其他与经营活动有关的现金（元)
４.３9亿
4.24亿
经营活动现金流入小计(元)
80１亿
65２亿
购买商品、接受劳务支付的现金(元）
５39亿
419亿
支付给职工以及为职工支付的现金(元)
6４．0亿
27.2亿
26.9亿
资本公积金(元)
5.88亿
4.２7亿
盈余公积金(元)
１９．5亿
17.3亿
股东权益合计(元)
20０亿
1５4亿
流动比率
1．3
1.27
利润表
２013-12-31
２０１2-12-31
营业收入（元)
8６5亿
7９9亿
营业成本(元)
6４6亿
597亿
销售费用(元）
１03亿
96.３亿
财务费用(元)
5３9亿
419亿
支付给职工以及为职工支付的现金(元)
64.0亿
5６.１亿
支付的各项税费(元)
52.2亿
4９.4亿
支付其他与经营活动有关的现金(元)
8０．7亿
７2.9亿
经营活动现金流出小计（元)
7３６亿
59７亿
经营活动产生的现金流量净额(元）
65.1亿
55.２亿
投资:取得投资收益所收到的现金(元)
8.17亿
投资活动产生的现金流量净额(元)
-１3．８亿
－１1.8亿
筹资：吸收投资收到的现金(元)
3.81亿
1.８５亿
取得借款收到的现金(元)
13.8亿
11．7亿
筹资活动现金流入小计(元)
17.６亿
17.9亿
偿还债务支付的现金(元)
12.９亿
11．7亿
分配股利、利润或偿付利息支付的现．..
13.９亿
10．９亿
筹资活动现金流出小计(元）
５6.1亿
支付的各项税费(元)
5２.2亿
4９.4亿
支付其他与经营活动有关的现金(元)
8０.7亿
72.9亿
经营活动现金流出小计(元)
７３6亿
5９7亿
经营活动产生的现金流量净额（元)
65.１亿
5５.２亿
投资:取得投资收益所收到的现金（元）
8.17亿
4200万
处置固定资产、无形资产和其他长期...
3.60亿
-9.２5亿
-4．69亿
现金流量表
２0１３－12-3１
2012-12-31
经营:销售商品、提供劳务收到的现金(元)
７9３亿
645亿
收到的税费返还(元)
3.8８亿
2.9６亿
收到其他与经营活动有关的现金（元)
4.３9亿
ห้องสมุดไป่ตู้4.24亿
经营活动现金流入小计（元）
８01亿
652亿
购买商品、接受劳务支付的现金（元)
(二)长期偿债能力
长期偿债能力指标
201３-1２－31
2012-12-31
资产负债率(%)
67.2３
68．95
股东权益比率（％）
32.73
３0.99
偿债保障比率
6．31
6.2１
产权比率(%）
-4５７５万
－221５万
管理费用（元)
54.4亿
５1．9亿
资产减值损失(元)
２．1７亿
2.00亿
投资收益(元）
6.２2亿
5.43亿
营业利润(元)
６1.7亿
52.7亿
利润总额(元）
6７.１亿
5４.3亿
所得税(元）
11.６亿
10.7亿
归属母公司所有者净利润(元)
41.７亿
32.7亿
现金流量表
2０13-12-３1
资产负债表
20１3－12-31
2012-12－３1
资产:货币资金(元)
206亿
１63亿
应收账款(元)
43.３亿
42.0亿
其它应收款(元)
２.82亿
2.67亿
存货(元)
6９.1亿
71．0亿
流动资产合计(元)
４96亿
397亿
长期股权投资(元)
２3.2亿
22.0亿
累计折旧(元）
６.47亿
６.28亿
固定资产(元）
２６．8亿
2２.6亿
筹资活动产生的现金流量净额(元)
－9.２５亿
-4.6９亿
一、偿债能力分析
（一）短期偿债能力
短期偿债能力指标
2０1３－1２-31
2012－１２-3１
流动比率
1．3
1．27
速动比率
１.１2
１.04
现金比率
０．５4
0.5２
现金流量比率
０．17
0．1８
从短期偿债能力来看,
1.海尔2０13年年末的流动比率为2．88,比2012年提高了0.0３，说明企业偿债能力增强,但小于经验值2，表明海尔还需要努力增加短期偿债能力;
2.2013年年末速动比率为1.12，比上年提高了0.０8，比经验值1稍高,但属正常范围之内，表明偿债能力有所提高;
3.2013年年末现金比率为０.54,比上年增加了0．02，且大于２０％,表明企业偿债能力有所增强。
4.2013年年末现金流量比率为０.１７，比上年降低0．01，表明企业支付当期债务的能力还有欠缺。
420０万
处置固定资产、无形资产和其他长期..．
３.6０亿
452万
投资活动现金流入小计(元)
12.５亿
４６5２万
购建固定资产、无形资产和其他长期.．.
17.5亿
12．3亿
处置固定资产、无形资产和其他长期.．.
３.６0亿
452万
投资支付的现金(元)
８.71亿
--
投资活动现金流出小计(元)
26.２亿
12.3亿
海尔公司财务报表分析
———————————————————————————————— 作者：
———————————————————————————————— 日期:
青岛海尔股份有限公司
（６０06９0)
财
务
报
告
分
析
系别:经济系
班级:1201班
姓名：罗嘉玥
学号：20１21６11２6
附注：海尔股份有限公司201１、２012、20１3年资产负债表、利润表、现金流量表
４5２万
投资活动现金流入小计(元)
12.5亿
4652万
购建固定资产、无形资产和其他长期.．.
1７.5亿
１2.3亿
处置固定资产、无形资产和其他长期．．.
3.60亿
４52万
投资支付的现金（元)
8.７１亿
--
投资活动现金流出小计(元)
26．２亿
12.３亿
投资活动产生的现金流量净额（元）
-１3．８亿
-１1.8亿
筹资:吸收投资收到的现金（元)
3．81亿
１.85亿
取得借款收到的现金（元)
13.8亿
１1.７亿
筹资活动现金流入小计（元）
17.６亿
17．９亿
偿还债务支付的现金(元)
12.９亿
11．7亿
分配股利、利润或偿付利息支付的现.．．
１3．９亿
10.9亿
筹资活动现金流出小计（元）
26.８亿
22.6亿
筹资活动产生的现金流量净额（元)