提示： 在启动固定资产系统前应先在系统管理中设置相应的账套。 在启动固定资产系统前应已经建立了账套，或在建立账套后已经启用了108账套
的“固定资产”系统。
固定资产
1 初始设置 1.2 基础设置
1.选项设置
固定资产
1 初始设置 1.2 基础设置
2. 部门档案设置
固定资产
1 初始设置 1.2 基础设置
同时互相包含。 计提折旧时，若自定义折旧方法的月折旧额或月折旧率出现负
数时，自动终止折旧计提。 修改卡片中已使用折旧方法的公式，将使所有使用该方法的资
产折旧的计提按修改过的公式计算折旧。但以前各期间已经计 提的折旧不变。
固定资产
1 初始设置
1.3 原始卡片录入
例6-5 录入108账套固定资产的原始卡片如表6-4所示。
日不会影响折旧的计提，但是也必须录入。 如果输入原值和净值，可自动计算累计折旧。 对应折旧科目，可根据所选择的使用部门自动带出。
固定资产
2 日常业务处理
2.1 固定资产卡片管理
1.卡片查询
例6-6 查询108账套全部固定资产卡片并查询开发部的固定资产情况。
提示： 按部门查询卡片可以从左边查询条件下拉框中选择“按部门查询”选项，目
录入月结账后除“备注”外不能修改和输入，而是由系统自动生成。 原值、累计折旧以及累计工作量的录入一定要是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计
算错误。 已计提月份必须严格按照该资产已经计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的
月份，否则不能正确计算折旧。 开始使用的日期，必须采用YYYY-MM-DD形式录入。其中的年和月对折旧计提有影响，
表6-4 固定资产原始卡片
卡片编号
00001
00002
固定资产编号
02100001
02200001
固定资产名称
ZY5#仪器
卡车
类别编号
021
022
类别名称
办公设备
运输设备
部门名称
开发部
业务一部
增加方式
直接购入
投资者投入
使用状况在用在用源自使用年限5年15年
折旧方法
平均年限法(一)
平均年限法(一)
开始使用日期
出售 投资转出
报废
固定资产清理(1606) 投资转出(1511)
固定资产清理(1606)
提示：
此处所设置的对应入账科目是为了在进行增减固定资产业务处理时直接生成凭证中的会 计科目。
非明细级的增减方式不能删除，已使用的增减方式不能删除。 生成凭证时如果入账科目发生了变化，可以进行修改。
固定资产
1 初始设置 1.2 基础设置
2008年1月11日
2008年6月22日
币种
人民币
人民币
原值
1 594 000
329 600
净残值率
2%
2%
累计折旧
195 203
58 219
对应折旧科目
5101 制造费用
660104 销售费用—折旧费
固定资产
1 初始设置
1.3 原始卡片录入
例6-5 录入108账套固定资产的原始卡片如表6-4所示。
第六章 固定资产管理
1 初始设置 2 日常业务处理 3 期末业务处理 4 数据维护
固定资产
1 初始设置
1.1 设置账套参数
例6-1 以操作员CWZG(朱湘 密码为“123456”)的身份在2011年1月 10日登录注册总账系统108账套，并建立固定资产子账套。固定资产子账 套的启用月份为“2011年1月”；固定资产折旧采用“平均年限法(一)， 按月计提折旧”，折旧汇总分配周期为“1个月”；当月初已计提折旧月 份=可使用月份–1时，要求提取全部剩余折旧。固定资产编码方式为“21-1-1”，采用手工编码按“类别编码+序号”；序号长度为5。固定资产 系统要求与总账系统进行对账，对账科目为“1601 固定资产”，累计折 旧科目为“1602 累计折旧”，对账不平的情况下不允许结账。
不同的会计科目。
固定资产
1 初始设置
1.2 基础设置
4. 资产类别设置
例6-3 设置108账套固定资产类别，如表6-2所示。
表6-2 固定资产类别
类别编码 类别名称 使用年限 净残值 率
计提属性
折旧方法
卡片样式
01
建筑物
50
2%
正常计提 平均年限法(一) 通用样式
02
设备
正常计提 平均年限法(一) 通用样式
021
办公设备
5
2%
正常计提 平均年限法(一) 通用样式
提示0：22
运输设备
15
2%
正常计提 平均年限法(一) 通用样式
只有在最新的会计期间才可以增加资产类别，月末结账后则不能增加。
资产类别编码不能重复，同级的类别名称不能相同。
类别编码、名称、计提属性及卡片样式不能为空。
非明细类别编码不能被修改和删除，明细类别编码修改时只能修改本级的编码。
3. 部门对应折旧科目设置
例6-2 设置108账套对应的折旧科目，如表6-1所示。
表6-1 对应折旧科目
部门名称 行政部 财务部 开发部 业务部
折旧科目 管理费用—折旧费(660203) 管理费用—折旧费(660203) 制造费用(5101) 销售费用(660104)
提示： 在使用部门的折旧科目功能前，必须已建立好部门档案。 设置了上级部门的折旧科目，则下级部门可以自动继承，下级部门也可以选择与上级部门
提示： 卡片中的固定资产编号根据初始化或选项设置中的编码方式，自动编码或需要用户手工录
入。 录入人自动显示为当前操作员，录入日期为当前登录日期。 录入与计算折旧有关的项目后，系统会按照输入的内容将本月应提的折旧额显示在“月折
旧额”项目内，可将该值与手工计算的值进行比较，看是否有录入错误。 其他页签录入的内容只是为管理卡片设置，不参与计算。并且除附属设备外，其他内容在
使用过的类别计提属性不允许删除或增加下级类别。
固定资产
1 初始设置 1.2 基础设置
5.增减方式设置
例6-4 设置108账套固定资产的增减方式如表6-3所示。
表6-3 固定资产增减方式
增加方式
对应入账科目
减少方式
对应入账科目
直接购入 投资者投入 在建工程转入
银行存款(1002) 实收资本(4001) 在建工程(1604)
使用状况设置
提示： 修改某一使用状况的“是否计提折旧”选项后，对折旧计算的
影响将从当期开始，不调整以前的折旧计算。 “在用”状况下级默认的内容因涉及到卡片的大修理记录和停
用记录表的自动填写，因此不能删除，但名称可以修改。
固定资产
1 初始设置
1.2 基础设置
7．折旧方法设置
提示： 自定义公式中包含的项目只能是系统给定的项目。 月折旧额和月折旧率公式定义时必须有单项包含关系，但不能