第五章信用形式
（一）本章应该重点识记的基本概念：
商业信用：商业信用是指工商企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用。
其典型形式是由商品销售企业对商品购买企业以赊销方式提供的信用。
赊销：赊销是工商企业之间经常采用的一种延期付款的销售方式，即商品购买企业在获得商品的时候，没有马上支付贷款，而是约定时间以后再支付贷款。
商业票据：商业票据是商业信用工具，它是提供商业信用的债权人，为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证。
商业票据主要分为期票和汇票两种。
银行信用：银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。
是在商业信用的基础上发展起来的。
国家信用：国家信用是指以国家为一方的借贷活动，即国家代为债权人或债务人的信用。
消费信用：消费信用是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的用于生活消费的信用。
国际信用：国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。
国际信用体现的是国与国之间的债权债务关系，直接表现资本与国际间的流动。
出口信贷：出口信贷是出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。
出口信贷包括卖方信贷和买方信贷两种具体方式：（1）卖方信贷。
卖方信贷是指出口方银行向出口商提供的贷款。
（2）买方信贷。
即出口方银行同外国进口商或进口方银行提供的贷款。
（二）本章应该了解和掌握的主要内容：
1、掌握商业信用形式的含义和特点，认识商业信用在企业经营中的作用；
2、掌握银行信用的含义和特点，认识银行信用在社会融资中的地位和作用；
3、掌握政府融资形式与政府的债务管理；
4、掌握消费信用的形式及其效应和约束条件；
5、理解国际信用的含义，掌握国际信用的具体方式。
（三）本章的重点和难点问题：
1、如何认识商业信用的特点与作用?
（1）商业信用是工商企业之间在买卖商品时提供的信用,典型的形式是赊销，商业信用的工具是商业票据。
（2）商业信用的特点:
以商品买卖为基础；
双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用；
商业信用直接受实际商品供求状况的影响。
（3）商业信用的作用与局限:
有利于润滑生产和流通；
加速了商品价值的实现过程和资本周转；
商业信用的作用受自身在规模、方向和期限上局限性的影响。
1997—2001年中国商业信用概况
2、怎样理解银行信用的特点及其与商业信用的关系
（1）银行信用是银行以货币形态提供的信用。
（2）特点:
▲是一种间接信用,银行作为信用中介；
▲是以货币形态提供的信用,无对象的局限性；
▲银行信用贷放的是社会资本,无规模局限性；
▲银行信用在期限上相对灵活,可长可短。
(3)与商业信用的关系:
▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的
▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展；
▲银行信用与商业信用是并存而非取代关系。
2002年中国金融机构资产分布图示单位：%
图中可看出，银行信用在我国的重要作用。
3、消费信用的作用与制约因素是什么?
（1）消费信用:消费信用是企业、银行或其他机构向消费者提供的直接用于消费的信用.
（2）消费信用的形式主要有赊销、分期付款、消费信贷等.
（3）消费信用的作用:
▲促进商品销售,有利于再生产;
▲扩大即期消费需求;
▲增加消费者总效用.
（4）消费信用的制约因素:
▲总供给能力与水平;
▲居民的实际收入与生活水平;
▲资金供求关系;
▲消费观念与文化传统.
4、如何把握国际信用的具体形式?
（1）国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。
国际信用体现的是国与
国之间的债权债务关系，直接表现资本与国际间的流动。
（2）国际信用具体形式包括：出口信贷、国际商业银行贷款、政府贷款、国
际金融机构贷款、国际资本市场业务、国际租赁和直接投资等。
▲出口信贷。
出口信贷是出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出
口商或外国进口商提供的中长期信贷。
包括卖方信贷和买方信贷两种具体方
式；
▲国际商业银行贷款。
国际商业银行贷款是指一些大商业银行向外国政府及其所
属部门、私营工商企业或银行提供的中长期贷款。
这种贷款利率较高。
国际商业银行贷款的主要方式有：独家银行贷款和银团贷款，即由一家银行牵头，由多家银行参与组成一个贷款团，共同筹资向特定的客户发放贷款。
▲外国政府贷款。
外国政府贷款是他国政府利用国库资金向本国政府提供的贷款，这种贷款一般带有援助性质。
外国政府贷款中通常包含一定的无偿赠与。
▲国际金融机构贷款。
国际金融机构贷款，即国际金融机构对成员国政府提供的贷款。
主要包括国际货币基金线织、世界银行及其附属机构——国际金融公司和国际开发协会，以及一些区域性国际金融机构提供的贷款。
▲国际资本市场融资。
主要是指在国际资本市场上通过发行债券、股票及其他有价证券向外国投资者筹集资金。
▲国际金融租赁。
国际金融租赁是指由出租人根据承租人的决定，向承租人选定的第三者（供货人）购买承租人选定的设备，并将该设备的使用权转让给承租人，并在一个不间断的长期租赁合同期内，通过收取租金的方式，收回全部或大部分投资。
这是一种采用“融物”形式进行的中长期融资活动。
▲直接投资。
直接投资是指一国居民直接对另一个国家的企业进行生产性投资，并由此获得对投资企业的管理控制权。
直接投资主要采用以下方式：（1）在国外开办独资企业，包括设立分支机构、子公司等；（2）收购或合并国外企业，包括建立附属机构；（2）与东道国与当地企业合资开办企业；（4）对国外企业进行一定比例的股权投资；（5）利用直接投资的利润在当地进行再投资。