1.定义：我公司重大合同风险是指以公司名义中标的项目(以下简称“项目”
)在合同签
订、履行、劳务分包、重大变更、重大索赔、合同争议、解除及合同转让过
程中的各种风险发生的不确定性，以及这种风险导致的损失发生与否及损失
程度大小的不确定性。
2.方案制定的目标：通过本方案的执行预防我公司重大合同风险的产生，通过风险识别和防范，对项目施工的风险进行有效应对，从而保证施工总体目标的实现，以其达到对我公
司有利的合同管理结果。
3.方案的制定原则：
3.1 事前预防、事中控制为主、事后补救为辅的原则;
3.2 主动、及时、有效，全过程控制的原则。
4.合同风险的职责划分：
4.1 公司机关各部门及项目合同部门合同风险管理的职责
4.1.1 公司成本合同部：
4.1.1.1 制定公司有关合同管理的规章制度和实施办法，并督促贯彻执行；
4.1.1.2 制定公司劳务、材料和机械等采购合同范本；
4.1.1.3 检查、指导项目变更索赔、计量支付报告编制工作；
4.1.1.4 根据本方案规定，逐步建立合同风险管理体系，指导项
目合同风险进行评价和管
理；
4.1.1.5 对公司机关合同专用章使用的合同风险进行预防。
4.1.2 经营开发部，负责对项目前期市场信息跟踪分析、投标项目的确定、
投标阶段现场考察、资审文件的编制、投标报价、办理法定代表人授权手续、
牵头组织合同评审、洽谈合同、订立施工合同的风险进行预防；
4.1.3 各项目合同部门主要职责如下：
4.1.3.1 按照本方案规定对本单位承建的公司名义中标的项目合同签订、履行、
劳务分包、重大变更、重大索赔、合同争议、解除及合同转让等制定相应的风险预
防实施细则，进行有
效的防范；
4.1.3.2 在合同履行过程中，指导、监督项目主合同的履行、采
购合同的风险管理等工作；
4.1.3.3 登记、保管合同文件原件、补充协议原件，以及与合同有关的函
件、电子邮件、传真、图表等资料，并将合同履行过程中与业主或其他单位
签订的补充协议及时报公司成本合同部
4.1.3.4 项目竣工后应将竣工结算资料和项目合同履约情况（填写附表 1）报局
成本合同部归档管理。对承办合同发生争议的协商、协调、仲裁或诉讼，及时向公
司相关部门按要求报送有关资料。
4.1.3.5 为使风险管理体系持续不断的改进和提高，于每年五月二十日前梳理出企业生
产
经营中重大合同的新风险（填写附表4），上报局成本合同部。
4.2 项目经理部合同风险管理
项目经理部应成立以项目经理任组长，主管合同副经理为副组长，合同
部牵头，工程、物资、机械、财务、办公室等部门参加合同风险管理小组。
在项目开工时，组织各部门对主
合同进行学习、研究、分析和策划，根据本方案和公司的相关制度制定实施细则，
落实部门、人员，明确责任。对有可能发生的风险进行辨识、分类，制定专项解决方
案，并将解决方案
报公司，由公司审核后印发项目执行。在合同履行过程中，以公司名义中标的项目应严格按
解决方案执行，有效预防风险，确保风险在掌控之中。
5、重大合同风险解决方案流程图
公司全面风险
公司机关各部门
领导小组办公室
成本合同部对合同文
本、履行过程中合同
变
更索赔、解除的风险
预
防、指导
经营开发部对项目前
期投标、委托授权、
合
同签订等风险预防、
指
导
项目管理部负责对合
同相对方资信状况、
履
约能力以及过程中发
生争议的预防、指导公司各项目部
风险
风险预防
风险产生
指导、监控
财务管理部负责对主
合同投标保函、履约保
函、应收款项的回收、
应付民工工资、应付分
包工程款的风险进行
预防
办公室负责对印章的
使用和委托授权有可
能发生的合同风险进
行预防
纪察审计部对合同执
行的全过程法律咨询
和指导处置方案
处置
总结
改进、提升
6、合同风险的预防
6.1 投标阶段合同风险预防
6.1.1 投标阶段合同风险分为：资格预审阶段和投标报价阶段。主要对重大合同签署前的市场信息跟踪分析、投标风险、工期风险、成本风险、工程价款风险、自然环境风险等方面，特别是项目是否立项、投标保证金、履约担保、项目是否垫资、业主资金到位情况及其预期的支付能力等风险进行系统分析、评价，并形成风险评审纪要，报公司领导决策。
6.1.2 资格预审阶段合同风险预防：
获取项目信息以后，组织对项目信息进行分析，对项目所在地的施工环境、当地人文情
况、业主资信、资金来源渠道、物资供应和交通运输等方面进行调查分析，并根据评审结果
将工程信息加以分类，从而采取不同的跟进措施，决定是否参加投
标。
6.1.3 投标报价阶段合同风险预防
确定投标项目，购买标书后，组织有实践经验和综合知识面的复合型投标
报价人员，编
制技术标和商务标。重点对以下几个方面风险进
行预防：
(1
)重要项目的单价分析是否正确；
(2
)技术方案的可行性；
(3
)必要的财务考虑；
(4
)公司的资源配置能力是否能够满足要求；
(5
)特殊施工内容的考虑；
(6
)技术及管理人员的考虑；
(7
)市场情况及竞争对手的分析等；
(8
)投标文件的编制是否符合招标要求；
(9
)投标保证金的办理。
6.2 合同签订阶段合同风险的预防
6.2.1 合同的谈判：
以公司名义中标的项目，与业主进行合同澄清谈判时，公司经营开发部应成立由商务标编制工程师、合同和财务人员组成的合同谈判小组，进行合同谈判工作，谈判纪
要作为合同文件归档。
6.2.2 合同的评审
合同评审由经营开发部组织相关部门重点对以下两个方面进行评审：
（1）我方的履约能力、施工方案、拟投入的机械设备、拟投入的流动资金等；
（2）业主方重点评审：
a、项目是否已经国家审批以及项目投资是否到位；
b、投标承诺、合同造价的缺陷与风险；