– 每年年底加强与相关部门的工作衔接，根据区发展与改革局的摸底情况和财政预算安排，将政府投 资建设项目审计工作计划以政府文件的形式向全区下达。对特殊情况需增加的政府投资审计项目， 按照特事特办的原则，由政府临时交办。通过科学合理地安排审计项目计划，实现审计项目的统一 管理、合理分工和审计资源的有效整合，保障了审计工作的质量和进度。
•
创新管理模式
– 组建了归口区发展计划局管理，职能相对独立的区国家投资项目评审和招标中心，全面承担政府投 资基本建设、技术改造等项目的评估咨询、工程概、预算审核、变更签证监管、招投标及比选管理 等职能。为进一步深化全区的投资体制改革，建立政府投资的制衡机制，从制度源头上预防和治理
腐败，提高政府投资项目的效率和质量工作搭建了一个行之有效的工作平台。
•
实行分类管理，规范组织实施
– 依据项目投资规模分别采取组织审计和全程跟踪审计。对涉及到社会中介机构参与审计的项目，全 部须经区审计局核实后予以利用，最后由区审计局向建设单位出具审计报告和审计决定；在审计实 践中，注重基建资金走到那里，审计监督就跟踪到哪里；注重政府投资项目的审计与财务收支审计 相结合、与任期经济责任审计相结合、与财政预算执行审计相结合。
3. 规范投资审计项目的管理
• 提供从审计项目的计划制定、执行监控、立项、实施方案管理、复核管理及审计决执行的跟踪等服 务全面规范审计项目的流程，保证审计项目质量
4. 提供对社会中介结构和政府雇员的全面管理
• • 提供对社会中介结构的基本信息、认证信息、考核信息及违规信息记录，实现全面管理； 提供对政府雇员的基本信息、资格信息、考核信息及违规信息记录，实现全面管理
地方政府投资项目管理系统建设工作方案
地方审计局
2008年2月
主要内容：
项目建设概述 系统需求分析 系统总体设计 项目实施规划
•项目建设概述
1 2 3
业务现状说明 对信息化的要求
系统建设的意义
4 5
项目建设目标
项目建设内容
• 政府投资项目管理
• 不断规范政府投资项目管理办法
业务现状
•项目建设目标
业务现状
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
1. 实现投资项目建设及审计管理过程信息的全面共享，便于相关部门之间的业务协作及风险控 制； 2. 实现投资建设管理事务处理、信息传递及主要流程控制的电子化、提高投资管理的工作效率； 3. 通过投资审计项目的全生命周期电子化处理、实现审计过程的信息共享及业务协作及质量控 制； 4. 通过对社会中介机构及政府雇员相关信息的全面管理，实现对他们的高效及严格管理； 5. 通过投资建设项目库及审计项目库的建设，以及对库中数据的汇总分析，为政府对投资项目 及审计项目的科学决策提供支持； 6. 提供投资项目建设及审计管理中相关信息的外部共享，提升社会公众的信息服务水平。
8、从应用、基础设施及业务等全方位的安全体系，保障信息安全，并遵循信
息交换标准，补充完善相关政府信息交换标准。
•系统主要用户
生态环境
业务需求
系统用户
功能需求
技术需求
社会公众 所有系统用户
信息服务
发改局用户
项目管理
财政局用户 建设单位用户
统计分析
各级领导
用 系 统 户
国士局等部门用户
审计局用户
项目审计
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
1. 保证政府投资项目管理相关办法的“刚性”执行
2. 通过投资项目相关部门之间的信息共享及业务协作，提高投资项目管理效率
3. 推进政府投资审计项目的规范化管理 4. 增强对社会中介结构及政府雇员的规范管理 5. 提升政府对投资项目的科学决策，真正发挥投资在推动区域经济增长中的作用 6. 通过对外信息服务及业务协作，改善了在投资管理方面对社会公众的服务质量
•项目建设内容
业务现状
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
1. 政府投资项目建设及审计管理应用系统建设
① 投资建设项目管理 ② 投资审计项目管理 ③ 社会中介机构及政府雇员管理 ④ 投资项目建设及审计管理信息服务
⑤ 统计分析
⑥ 系统管理（组织结构、用户管理、权限管理、参数管理等）
2. 政府投资项目建设及审计资源库建设
4. 政府投资项目建设及审计管理应用系统配套建设
① 安全体系的安全
② 标准体系的完善 ③ 运维体系的建立
主要内容：
项目建设概述 系统需求分析 系统总体设计 项目实施规划
•系统需求分析
1 2 3
业务生态环境 总体业务需求
系统主要用户
4 5
系统功能要求
系统技术要求
•系统生态环境
生态环境
•系统功能要求
生态环境
业务需求
系统用户
功能需求
技术需求
根据项目建设内容和总体业务需求，除基础设施、安全及标准要求外，应用
系统的功能要求主要有： 信息服务要求 项目管理要求 审计管理要求
统计分析要求
中介及雇员管理要求 系统管理要求 信息资源库要求 主要的功能模块见下图
•系统功能要求
• • 提供从项目决策、设计、招投标、施工、竣工结算和决算六个阶段主要信息部门内部及跨部门共享 提供建设项目审计信息的权限内共享
2. 规范政府投资建设项目的管理，提供投资管理效率
• 通过统一技术平台及应用系统，提供投资项目建设管理的信息传递、事务处理、流程控制等多项服 务，实现项目决策、设计、招投标等六个阶段中主要业务流程的电子化处理，提高投资管理的工作 效率
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
– 制定《地方政府投资项目管理暂行办法》，规范政府投资项目管理，建立健全民主、科学的政府投 资项目决策制度和组织实施程序，创造公平的投资环境，以达到保证工程质量、提高政府投资效益 的目的； – 制定《地方政府国家投资工程建设项目招标投标管理暂行办法》，进一步规范全区工程建设项目招 标投标活动，保护国家利益、社会公共利益和招投标活动当事人的合法利益。
招标中心 系统管理员
1、系统管理 2、中介机构 及雇员管理 3、资源库管 理
社会中介机构用户 政府雇员
系统维护人员
•系统主要用户
生态环境
业务需求
系统用户
功能需求
技术需求
根据项目的生态环境分析，本系统将来的直接用户涉及区诸多行政部门、 建设企业、社会中介机构和社会公众等，其中： 1、发改局负责项目建议书、可行性研究报告、设计文件与概算审批等； 2、财政局负责概、预、 结（决）算，包括标底审查与支付审核等； 3、发改局负责项目的立项、审批等； 4、建设单位负责工程进度、工程结算信息等； 5、国士局、招投标管理中心等负责维护、查询政府投资项目的其他相关 信息； 6、审计局负责项目的审计，确定中介机构及系统维护等； 7、中介机构负责审计信息的录入和查看相关信息； 8、各级领导通过系统查看统计分析信息； 9、社会公众查看政府投资项目的决策依据和实施情况等。
•总体业务需求（续）
生态环境
业务需求
系统用户
功能需求
技术需求
6、在保守国家秘密和商业秘密的前提下，准确快捷的对外提供政府投资项目 的管理和审计信息服务； 7、建立地方政府共享的投资建设项目库、投资审计项目库、政策法规库、项
目材料库、审计项目成果库、社会中介机构信息库、政府雇员信息库及文
书及表格模板库，为各类应用提供信息资源；
•政府投资项目审计的管理
• 建立健全制度，明确监督范围
业务现状
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
– 2000年5月出台了《地方政府国家建设项目审计监督实施办法》，要求区政府投资建设项目无论规模 及金额大小，都必须依法接受审计机关审计。文件的出台，为开展投资审计工作提供了坚实制度保 障。
•
加强部门衔接，科学制定计划
•
强化质量控制，防范审计风险
– 充分利用社会中介机构在人力资源和专业技术方面的优势，加强审计力量； – 通过陆续出台的《地方政府审计局监督社会中介机构参与政府投资建设项目审计管理暂行办法》和 考核办法，不断规范管理流程及考核办法。
•业务发展对信息化的要求
业务现状
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
1. 提供投资项目建设及审计管理所需信息的共享
6. 提供投资项目建设管理及审计管理的信息服务
• • 及时公布投资方面的工作动态、政策法规、对重点热点问题的分析报道及审计决定，用户可以在第 一时间得到项目审批进展、资金安排情况以及审计决定等信息； 提供社会中介机构基本信息的网上申报及业务协作服务，为他们与政府机构间的合作提供方便
•项目建设意义
业务现状
系统维护人员
审 信 计 息 管 服 理 务
① 投资建设项目库 ② 投资审计项目库 ③ 政策法规库 ④ 项目材料库 ⑤ 审计项目成果库 ⑥ 社会中介机构信息库 ⑦ 政府雇员信息库 ⑧ 文书及表格模板库
•项目建设内容（续）
业务现状
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
3. 支撑政府投资项目建设及审计管理应用系统运行的基础设施建设
① 网络及主机平台的建设 ② 存储及系统软件建设 ③ 机房建设
•政府投资项目审计的管理
• 把握审计重点，强化审计监督
业务现状
信息化需求
建设意义
建设目标
建设内容
– 依据与区项目评审与招标中心在项目监督管理职责上的分工，注重开好“三个会”，把好“五道关
口”；除对项目审计监督进行规范操作以外，还关注：一是对施工招标投标根据中标价签订合同价
款的项目，我们重点审计施工招标投标程序，施工合同的签订是否合规等，二是对施工非招标投标 协商确定合同价款的项目，用科学办法验证合同价款的真实性；三是对施工过程中建设单位随意签 证和不合理签证，进行跟踪和协商解决；