EPC/交钥匙合同条件下的承包商风险管理

张连营,古　夫,杨　湘

(天津大学管理学院,300072)

摘　要:EPC/交钥匙合同条件下承包商将承担项目风险的大多数,承包商风险管理问题受到了工程项目管理专家学者的广泛关注。文章结合新版F IDIC《EP C/交钥匙工程合同条件》,运用现代系统分析方法,对EP C/交钥匙合同条件下承包商风险进行详细分析研究,建立了EPC/交钥匙合同条件下的承包商风险的矩阵分析表,提出了EPC/交钥匙合同条件下的承包商风险管理策略。

关键词:EP C交钥匙项目;承包商;风险管理;矩阵分析表

中图分类号:C931 文献标识码:C 文章编号:1003-3688(2003)06-0048-03

Contractor's Risk Management under Conditions of Contract

for EPC/Turnkey Project

ZHANG Lian-ying,GOU FO Yemtsa,YANG Xiang

(M anag ement Scho ol of T ianjin U niver sity,T ianjin　300072,China)

Abstract:U nder t he conditions o f co ntract fo r an EP C/T ur nkey Pr oject,a co ntra cto r w ill hav e t o take most of the risks in a pr oject.Hence,the co nt racto r's r isk manag ement is no w draw ing g reat concern fr om the ex perts and scho lar s in the field of pr oject manag ement.In this paper,in conjunctio n w ith the latest edit ion of F IDIC's Condi-tio ns o f Contr act for EPC/T urnkey Pr o ject,a ma trix analysis model is established fo r the contr act or's r isks under the conditio ns o f contr act for an EPC/tur nkey pr o ject by using t he modern systema tic analy sis method and on the basis of detailed analyses and studies o f t he contr acto r's risks under the conditio ns o f co ntract fo r an EPC/t ur nkey pro ject.In the mea ntime,so me str ateg ies a re pro po sed for a co nt racto r to better manage his risks under the condi-tio ns o f co ntra ct for an EP C/tur nkey pr oject.

Key words:EPC/t ur nkey pro ject;contr actor;risk ma nag ement;matr ix analy sis model

1　引言

近年来,由于私人融资项目有了更快的发展,已注意到很多建设市场需要一种固定最终价格和固定竣工日期的合同格式,国际咨询工程师联合会(F IDIC)针对这种新趋势,编制出版了一种新型的合同条件,即《EPC/交钥匙工程合同条件》(Conditions of Con tract for EPC/T urnk ey Project)。在该合同条件下,承包商需要比根据传统的红皮书和黄皮书,承担更广泛的风险。对于某些项目,尤其是私人投资项目(如BOT项目),投资者在工程项目的实施前就想确定工程的最终工期和最终价格,为了取得最终价格的更大确定性,承包商往往被要求承担诸如出现不良或未预见到的场地条件等风险[1],这就对承包商的风险管理水平提出了越来越高的要求。

收稿日期:2003-06-23

作者简介:张连营(1965-),男,副教授,国际工程管理系副主任,工程管理专业。 本文运用现代系统分析方法,对EP C/交钥匙合同条件下承包商风险进行详细分析研究,建立了EP C/交钥匙合同条件下的承包商风险的矩阵分析表,提出了EP C/交钥匙合同条件下承包商风险的管理策略。

2　合同各方[2]

“雇主”系指在合同协议书中被称为雇主的当事人及其财产所有权的合法继承人。雇主应该给予投标人充分的资料和时间,使投标人能够详细审核“雇主要求”。编写的“雇主要求”在描述设计原则和生产设备基础设计的要求时,应以功能作为主要基础。同时要注意到,雇主虽然有权监督承包商的工作,但不能过分干预承包商的工作,或者要求审核大部分施工图纸。每次期中付款时,雇主应按照合同支付,不能经由工程师或者雇主的职员来确定。

“承包商”系指合同协议书中被称为承包商的当事人及其财产所有权的合法继承人。在这种合同模式下,承包商要进行全部设计,工程材料和设备的采购以及工程施工,直至

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最后竣工,承担的风险就比较大,所以一定要做好前期调研和分析工作,特别是涉及到地下工程时,应该详细勘察,多方考虑,做好风险管理。

“雇主代表”系指由雇主在合同中指名的人员,或有时由雇主根据3.1款[雇主代表]的规定任命为其代表的人员。

“承包商代表”是指由承包商在合同中指名的人员,或有时由承包商根据4.3款[承包商代表]的规定任命为其代表的人员。

“分包商”是指为完成部分工程,在合同中指名为分包商或被任命为分包商的任何人员,以及这些人员财产所有权的合法继承人。

3　EP C/交钥匙工程合同条件下承包商风险矩阵分析风险因素复杂多样,本文利用系统分析方法,结合EPC/交钥匙工程合同条件,建立承包商风险分类的矩阵分析表,如表1所示。

表1　EPC/交钥匙工程合同条件下承包商风险矩阵分析表

风险类别典型风险

对应条款编号

(具体条款内容见文献[2])

政治风险法律法规制度约束

4.18,

5.3, 5.4,

6.2, 6.4,

7.7,

13.7,14.3,19.7

获准的不确定性 4.15

社会风险区域发展水平 6.2,13.8

协作配合支持条件 4.13, 4.14, 4.23, 6.7治安状况 4.22, 6.11

自然

风险

灾害、气候、地质条件 4.12,7.6,19.5

经济风险财务和建设成本风险

4.16, 4.19, 6.1,7.3,9.4,14.2,

14.3,15.2,16.4,18.2

合同风险

4.11, 4.12,

5.1, 5.2, 5.3, 5.4,

5.8,7.8,11.2,11.6,11.10,13.1,

13.4,13.5,13.6,13.8,14.1,

14.2,14.6,14.11,14.14,14.1,

15.2,18.1,18.3,19.5

利率与汇率风险13.4,14.2,14,14.15

竣工风险

5.6, 5.7,8.6,8.7,9.1,9.2,

11.3,13.1,14.9

税收政策风险14.1

技术风险预测和决策 4.12, 4.15,13.2,20.1

评估 4.10, 4.12,14.3,14.4,15.3,20.1设计

4.7,

5.1, 5.2, 5.8,7.5,11.2,

17.1,17.5

施工

4.13,7.4,7.5,7.6,8.2,9.4,

11.1,11.2,11.4,11.5,11.6,

12.3,14.9,17.1,17.5

维护保障

4.8, 4.15, 4.16, 4.20,7.6,8.8,

8.9,11.11,12.4,17.1,17.2

环保健康 4.18, 6.7,18.3

管理风险管理制度

4.9, 4.15, 4.17, 6.1, 6.4, 6.6,

6.7, 6.11,

7.4,7.8,

8.1,8.3,

9.2,11.2,11.11,12.1,13.5,

13.6,15.2,17.3,20.1

安全事故 4.8, 4.22,11.7,16.3,18.3

职业道德

4.20, 6.1, 6.2,7.3,1

5.2,1

6.3,

16.4,17.5,17.6

分析以上风险矩阵表,可以得出如下结论:(1)EPC/交钥匙工程合同条件的条款中,对于经济风险、技术风险、管理风险的描述比较多,而政治风险、社会风险、自然风险的描述较少。这也正说明了政治、社会和自然风险的控制和管理相对难得多,合同不可能描述得很清楚。虽然条款描述不多,可一旦发生将会造成巨大的损失,甚至是毁灭性的,承包商更要注意它们。另一方面,承包商平时就要不断提高自身实力,争取对经济、技术和管理风险进行较好的控制和管理;(2)承包商的风险涵盖了合同的大部分条款,如果采用EP C/交钥匙工程合同条件,承包商需要承担比传统合同条件(如旧版红皮书、黄皮书)下更多的风险。从投标开始,包括设计、采购、施工直到工程完工并顺利移交,承包商面临的风险将贯穿于项目的整个过程;(3)对于风险的管理不能仅仅依靠对合同条件的理解,合同条件并没有包括所有可能发生的风险。同时,许多国家的雇主,特别是公共部门,经常将条款进行修改,这就很可能打破平衡分配风险的传统原则。而EPC/交钥匙合同条件只是提供一个标准格式,它不能强制要求所有人都遵照执行。所以,在雇主要求中应尽量把承包商需承担的风险写清楚,使承包商充分了解它必须承担的附加风险,以便制定相应策略。

4　风险管理

4.1　风险规避与决策

对于存在一般风险的项目,承包商应关注工程实施全过程,全面地、认真地研究风险因素和可以采取的减轻、转移风险、控制损失的方法。同时必须结合EP C合同条件中对应于所调查情况有关风险的条款进行深入分析。根据以往的实践,减轻、转移和控制损失一般考虑以下几个方面。

4.1.1　注重市场调查和现场考察

市场调查和现场考察是依据工程项目实际情况报价及实施设计、施工的重要基础工作。市场调查指调查工程所在国的政治、经济、社会风俗、自然环境以及出入境、进出口、外汇、税收等政策及法律规定。市场调查还应充分了解劳力、材料、设备的市场价格及变化规律,分析市场的潜力与前景。

现场考察指对施工现场的地理、水文、地质、气候、交通等条件及当地材料供应的调查了解。现场考察应与业主所提供的有关工程资料和设计要求结合起来分析,以便预先发现设计与施工中可能出现的不利情况,采取相应的措施并反映在报价中。

4.1.2　争取合理的合同条款

这是常见的减轻或转移风险的重要方式。承包商应当对招标文件中的合同条件逐条认真研究,对可能招致风险的问题,争取在合同谈判阶段,通过修改、补充合同中有关规定或条款来解决。

(1)支付条款。应当十分明确地规定支付时间,超期的利率增加等条款,如矩阵表中合同风险对应的第14条相关条款14.1,14.2,14.6,14.11,14.14,14.15都要仔细研究;对于签订合同后政府法令、政策改变而引起的费用增加,可以要求业主根据实际情况给予补偿;招标文件未列入调价公式,则应争取主动列入等。

(2)增设保值条款。在签订合同时,如果用当地币计价,支付一定比例的外币,最好采用固定汇率以防止外汇风险

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