Value Engineering 0引言马克思在《资本论》中指出，货币最初源自简单的、个别的、偶然的物物交换。
随着生产力的发展和商品生产的扩大，扩大的价值形式逐步形成。
当商品世界分离出一种专门充当一切商品等价物的商品时，一般价值形式形成。
然而，生产力进一步发展，商品价换范围进一步扩大，这就要求一般等价物固定在一种特别的商品上，于是货币开始出现[1]。
但是，无论是哪种形式的价值形式，商品的价值必须表现在另一种实实在在的商品上。
然而，随着人类文明的进步，在21世纪第二个和第三个10年，伴随着科学技术的突飞猛进和人类素质的极大提升，会不会产生一种无形的货币———数字货币，来担当任何商品的表现形式呢？1数字货币及其特点1.1数字货币的定义自从货币诞生之日起，人们就开始以拥有大量金银或者各种纸质货币作为拥有财富的象征。
然而这种货币在生产、运输、流通、存储等各个方面，在某种程度上都存在着实物的局限性，还不能达到货币在市场经济进一步深化条件下的自由的全通道式的流通。
实物的局限性从大的层面来说表现在，如在货币印制过程中难免会产生次品和废品,在运输过程中需要武装押运，在存储时需要占用大量仓储空间等。
从小的层面来说，如纸币的流———————————————————————基金项目：地理科学专业国家级特色专业建设项目（TS11171）。
作者简介：张城铭（1989-），男，河北邯郸人，陕西师范大学旅游与环境学院2009级旅游管理专业学生。
数字货币———关于货币未来形式的大胆设想Digital Currency ：The Bold Imagination about the Future Form of Currency张城铭Zhang Chengming（陕西师范大学旅游与环境学院，西安710062）（College of Tourism and Environment Science ，Shaanxi Normal University ，Xi'an 710062，China ）摘要：数字货币将作为一种无形货币为全球市场经济注入新的活力。
因为数字货币具备一套完整的终端系统，所以，数字货币一旦产生和应用，将会以其诸多优点给人类社会带来可观效益，同时也会给社会的各个层面带来深度的冲击和影响。
Abstract:As a kind of invisible currency,digital currency will pour new energy into the market oriented-economy in the world.Digital currency possesses a set of complete terminal system,therefore,once the digital currency emerges and is applied,it will bring considerable benefit to human society by it's so many advantages,meanwhile it will bring drastic shock and influence to all the aspects of our society.关键词：数字货币；终端系统；意义；影响Key words:digital currency ；terminal system ；significance ；influence中图分类号：[F031.2]文献标识码：A文章编号：1006-4311（2012）03-0115-03济基础和经济环境，就有什么样的金融体制和金融运行；而金融又反作用于经济。
现代经济中，由于经济的巨大发展和全球经济的一体化趋向，金融业已日益成为经济运行的核心，成为社会经济资源配置至关重要的渠道，对经济发展具有无可替代的杠杆作用。
毫无疑问，如果金融机构发挥好这个强大的特有功能，就能推进经济又好又快发展，这是降低不良资产的积极行动和根本出路；如果资源配置不当，惧怕不良资产而不作为，或者决策不当乱作为，或者拔高贷款条件集中作为，那么，不但会使银行自身经营陷于绝境，造成更大的信贷风险，导致大量企业破产，社会经济衰退，银行自身金融运行和资产质量全面崩溃，失去最根本的基础和条件，而且会造成社会财富的两极分化，使穷者愈穷富者愈富，形成广泛的社会危机，造成国家的灾难。
2008年，由美国“次贷危机”引发了全球金融危机乃至全球经济危机。
2010年，美国共有157家银行破产，高于2009年的140家，创下自1992年以来的历史最高纪录。
我国因应对1998年亚洲金融危机和2008年国际金融危机，产生了10.7万亿元地方政府性债务。
两轮积极财政政策的实施，都使地方政府性债务急剧增加，仅1998年和2009年，我国地方政府债务余额同比增速分别达到48.20%和61.92%，国内企业的危机转嫁给银行，银行的危机几乎全部转嫁给了国家，其深层原因都与系统的封闭性直接关联。
4层次性视角是研究实现信贷风险利益合理化的决定性因素马克思主义认为，任何事物都处在系统之中，某个问题自身是一个系统，这一系统又置身于一个较大的系统之中，而这个较大的系统又置身于一个更大的系统之中。
一国经济基础可以说是一个最大的系统，经济基础决定上层建筑，但上层建筑反作用于经济基础。
当政治体制变革时，经济体制会随之变革。
计划经济向市场经济转变过程中，国有企业几乎彻底破灭，四大国有银行形成大量呆账，国家不得不建立专门的资产管理公司，将各行的不良资产打包划出，银行把包袱甩给了国家，但实质上形成的“创伤”却依然在国家身上存在。
20年前下岗的国企工人，至今仍有大量人员因无法生活而四处上访。
所以，经济体制改革是一个大系统，牵一发而动全身，这是一个层次。
经济系统对信贷风险问题发挥着重要的、甚至是决定性的作用。
1993年前后大跃进式的房地产热、开发区热以及热浪之后经济泡沫的破灭，1995年后乡镇企业的迅速消亡，1997年后国有企业的不规范改制，导致了不良资产急剧飙升。
工商银行、农业银行、中国银行、建设银行在改制上市之前，可以说都应破产了，只是没有以破产的名义操作，而是进行了财务重组，直至现在，遗留的问题仍然存在。
而金融系统可以说是经济系统中的一个小系统，从银行自身层次来看，信贷风险直观地表现为金融业自身的问题，主要是管理问题，包括技术原因、体制原因、人文原因等，构成了银行内部产生信贷风险问题的系统性因素。
金融业是经济系统的一员，经济系统又是社会系统的组成部分。
由于社会信用环境不健康、社会保障体系不健全、地方政府不当干预、金融监管机制不规范等等社会因素的交织影响，信贷风险似乎变得无可避免。
但归根到底，所有这些因素中，问题的实质仍然是一个经济利益驱使的问题。
而形成的后果却是，在整个系统中，或者说是系统的末梢———人民群众蒙受了巨大的损失，成批的下岗工人家庭陷入困境，血气方刚的大中专毕业生无法就业与日俱增，这部分人的利益无法保障，国家、集体、个人利益显失公平。
实践证明，用马克思主义系统的层次性观点来看待信贷风险利益问题，把不同层次问题作为一个系统工程来研究，对于我们更加准确地把握国家利益、银行利益和个人利益的公平合理具有决定性意义。
参考文献：[1]JI ·H ·苏沃洛夫.唯物主义辩证法[M].北京：中国人民大学出版社，1985.[2]谢庆健.不良资产问题的辩证思考[N].中国金融，2001-10.[3]赵倩等.从两种典型模式看金融如何支持新农村建设[N].金融时报，2007-01-25.[4]周忠明.地方融资模式的现状、问题和改革[N].金融时报，2007-04-23.[5]戴维巴尔博扎.中国地方政府债台高筑酿风险[N].参考消息，2011-07-08.[6]高雄伟，李建中.我国农业银行信贷风险控制研究[R].西北工业大学硕士学位论文，2002-03.[7]王曙光等.农村金融与新农村建设[M].北京：华夏出版社，2006.·115·价值工程通破损和遗失，还有个人存款提款时的安全问题，这还不考虑自然灾害（例如存放在家中的现金因为火灾全部焚毁或者被洪水席卷而空）、社会犯罪等因素对实物货币的影响。
总之，实物货币会带来不必要的人力和物力的耗费。
因而在这样一种背景下，市场急需一种无实物形态的货币———数字货币。
本文中所指数字货币是以科学技术为依托，尤其是以电子信息技术和生物鉴定技术为依托，摆脱货币实物载体（如金银、纸质材料、塑料材料、电磁电感材料等），以人的指纹等为索引，存放在电脑终端的软件和硬件之中的数字信息。
如图1所示。
笔者在这里要说明一点，本文所谓之数字货币，不同于当今市场普遍使用的各种银行卡（如，中国各大银行发行的银联卡等）和信用卡（如万事达国际组织发行的Master Card、威士国际组织发行的Visa Card等）。
银行卡是现金的另一种安全的表现形式，使用银行卡时，现金的流动就发生在交易同时。
信用卡是票据的另一种安全表现形式，使用信用卡时，现金的流动并没有发生，而是发生在某个特定的付账时间。
然而，无论是银行卡还是信用卡，都没有摆脱实物的束缚，仍然存在实物货币的局限性，仍然存在着实物货币的诸多缺点。
1.2数字货币的特点由数字货币的定义和理想状态中的实际应用，我们可以看到数字货币的如下特点，如图2所示。
1.2.1无形性这是数字货币不同于其他形式货币的最大特点。
由于数字货币是存在于终端系统和人们意念中的数字信息，不必生产、运输和存储，从而最大程度地减少和降低了实物货币带来的局限性，节省人力物力，减少资源能源的耗费，符合全球可持续发展的要求。
人们的意念，使得数字货币具有价值；现代科技的参与，使得数字货币得以计量和存取。
而无形性同时包含了数字货币的不易损性、易存取性等优点。
1.2.2高科技性从物理本质上来说，数字货币是一种电子流。
加之数字货币在信息安全、流通、鉴定识别等领域的具体科技需要，这就要求，把电子信息技术和生物鉴定技术等高新技术源源不断地引入到以数字货币为中心的高科技系统中来，因而注定了数字货币的高科技性。
由于数字货币的高科技性，进而衍生出它的高安全性和高创新性。
1.2.3全通道性数字货币摆脱了实物材料的束缚，因而不存在“国籍”，有利于经济全球化背景下的市场经济扩大化交易，实现了货币在国与国、不同民族以及个人之间全通道式的流通，甚至不存在时间、地域以及文化上的局限。
1.2.4高安全性针对石井孝利在《图解电子钱》中提出的问题，如非法使用的预防，个人隐私的保护[2]等。
数字货币将给予使用者最满意的答复。
因为，数字货币以指纹作为识别索引，配合先进的登入加密系统，所以可以最大程度地解决这些问题。