审核人员是否关注合同的主
由技术、财务、法律等相关部
体、内容和形式是否合法，
门审核合同的主要条款和内
合同内容是否符合企业的经 济利益，对方当事人是否具 V 有履约能力，合同权利和义 务、违约责任和争议解决条
容，包括合同各方的详细信息、 标的、数量质量、价款酬金、 履行地点期限方式、正义解决 方式、违约责任等，并可要求
公司会以合同评审表或会议记 录的形式保留轨迹并妥善保 管。
段和责任追究的依据？
除即时结清方式外，是否签 订书面合同？
V
公司在采购、销售等相关管理 规定中均已明确合同签订范 围，主要是基于风险而设，并 非对所有事项均要求签订。
合同文本拟订
重大合同或法律关系复杂的 的特殊合同是否由法律部门 V
参与起草？
调查部门 主要业务活动
合同调查
合同谈判
调查问卷 15—合同管理
调查事项
答复 是否
相关政策、程序及控制活动
由相关业务部门，例如采购、
是否审查签约对象的身份证
销售等对合作对象的有效身份
证件、法人登记证书、资质 证明、授权委托书等证明原
V
证明、法人资格、授权委托资 格等进行全面调查。同时在供
件？
应商开发和客户开发环节已有
《合同 管理规 定》
合同协议在双方签字盖章后， 《合同
两页以上的，必须加盖骑缝章。
管理规 定》
需办理批准、登记等手续之 后方可生效的合同，企业是 V 否及时按照规定办理相关手
公司严格依据法令要求办理合 同事项。
合同履行
续？
相关业务部门和经办人员对 其承办的合同，从订立到履 V 行终结是否进行全过程跟踪 监控管理？
公司合同管理规定明确了合同 签订的程序，并严格按照签订 程序与对方当事人签署合同。
《合同 管理规 定》
合同签署
合同协议是否经法定代表人 或授权人签章同意？
V
是否采取恰当措施，防止已 签署的合同被篡改，如在合 V 同各页码之间加盖骑缝章， 使用防伪印记等？
合同协议必须由合同双方被授 权代表签字、法人代表签字或 盖章，并加盖公司合同章。其 余人员无权签订任何合同。
户，相关业务单位在合作前会
是否现场调查签约单位，实
组织人员事先去合作企业进行
地了解其生产经营状况，分 V
现场调查，了解其资产状况、
析其履约能力？
生产经营状况、业绩能力、人
员配备等情况分析其履约能
力。
是否与签约单位的主要供应
商、客户、开户银行、主管
这点很难做到，国家主管机关
税务机关和工商管理部门等
V 无义务向我司提供合作方的相
部分重大合同公司均组成谈判 小组参与谈判，涉及财务、法 务部门。
是否聘请外部专家参与相关 工作？
V
部分重大合同必要时会聘请外 部专家参与。
是否加强保密工作，严格责 任追究制度？
V
公司制度已有明确规定，内部 知情相关人员均严格遵循，未
制度或 文档名
称
备注
发生泄漏事件。
对谈判过程中的重要事项和 参与谈判人员的主要意见， 是否予以记录并妥善保管， V 作为避免合同舞弊的重要手
实。其余基于风险较小，暂未
获取，通过三证等相关信息判
别即可。
针对部分重大项目的合作客
户，通过收集合作对象的企业
是否评估签约对象的财务风 险和信用状况？
V
经营状况、财务报表等信息对 其进行分析，信用状况良好， 无财务风险时方才合作。其余
基于风险较小，暂未获取，通
过三证等相关信息判别即可。
针对部分重大项目的合作客
由法律事务组负责对合同进行 登记管理。
法律事务组对合同文档进行编 码并对其进行统一建档管理。
一方面合同文本档案的借阅需 要提出申请经审核审批后方可 借阅，另一方面相关人员均有 做好保密工作。
《合同 管理规 定》
《合同 管理规 定》
《合同 管理规 定》
《合同 管理规 定》
《合同 管理规 定》
《合同 管理规 定》 《合同 管理规 定》 《合同 管理规 定》 《合同 管理规 定》
发现有违约可能或违约行 为，是否及时提示风险，并 V 立即采取相应措施，避免合 同损失的发生和扩大？
合同补充、变 更和合同解除
对于合同没有约定或约定不 明确的内容，双方是否协商 V 一致并对原有合同进行补 充？
对方当事人提出中止、转让、 解除合同，造成企业经济损 V 失的是否向对方当事人书面 提出索赔？
《合同 管理规 定》
款是否明确等进行重点审
承办人提供相关补充证明资
核？
料。
合同审核
是否建立会审制度，对影响 重大或法律关系复杂的合同 V 文本，是否组织相关部门进 行审核？
公司合同管理规定明确了合同 评审程序，并严格按照评审程 序对合同文本进行评审。对于 重大合同事项会集体决策形成 会议记录。
《合同 管理规 定》
沟通，了解其生产经营、商
Baidu Nhomakorabea
关信息，只能通过侧面了解。
业信誉、履约能力等情况？
企业在谈判前是否收集谈判 对手资料，研究与谈判内容 V 相关的信息， 制定谈判策 略？
谈判前公司基本收集行业、产 品、谈判对手的资料等相关信 息，通过潜在客户、供应商的 比较，能够制定好良好的谈判 策略。
对于影响重大、涉及较高专 业技术或法律关系复杂的合 V 同，是否组织相关专业人员 参与谈判？
对于重大合同或法律关系复杂 的特殊合同，由公司法律事务 组参与起草，提供相关法律咨 询。
是否存在通过化整为零等方 式故意规避招标等合同管理 规定的做法？
不存在故意规避的做法，均是 V 按照公司合同管理规定进行处
理。
合同文本需经国家有关主管 部门审查或备案的，是否履 V 行相应程序？
严格按国家法令要求执行，本 年度内无此事项。
是否按照信息安全内部控制 有关要求做好合同协议保密 V
工作？
合同承办人负责跟踪合同规定 的内容和义务的履行情况，法 律事务组、财务、监管等相关 部门对其履行情况进行监督、 检查。 合同履行情况跟踪过程中发现 有不履行或不全面、不适当履 行等可能有违约风险时，合同 承办人立即以书面的形式报告 给负责人及法律事务组进行处 理。 对于合同没有约定或约定不明 确的地方，经与对方协商一致 后签订补充协议对原有合同进 行补充或重新签订合同。 合同变更、解除过程中因违约 而造成经济损失的，承办人及 相关部门人员与供应商协商并 报总裁或其授权人审批后，与 对方签订书面协议进行处理。 在履行合同过程中发生纠纷 的，承办人及时通知相关部门 停止履约，并填写《合同违约 处理审批表》上报部门负责人 审查。 合同纠纷经与对方协商能够达 成一致意见的，均与对方签订 书面协议。 合同纠纷无法解决时，承办人 汇报后，由法律事务组向法院 或仲裁机构提起诉讼。
控制。
是否在充分收集相关证据的 基础上评价主体资格？
V
相关部门在相关证明资料收集 齐全并判定符合国家法令、公 司制度要求后方才继续合作。
针对部分重大项目的合作客
户，由相关业务部门收集合作
是否获取签约对象经审计的
对象的财务报告、交易记录、
财务报告、以往交易记录等 V
公司业绩等信息并对其进行核
财务和非财务信息？
在履行合同过程中发生纠纷 的，是否在规定时效内与对 V 方当事人协商并按规定权限 和程序及时报告？
合同纠纷经协商一致的，双 方是否签订书面协议？
V
合同纠纷经协商无法解决 的，是否根据合同约定选择 V 仲裁或诉讼方式解决？
合同管理部门是否对合同进 行登记管理
V
合同登记
是否建立合同文本统一分类 V 和连续编号制度？
是否慎重对待审核意见，认 真分析研究，对审核意见准 确无误地加以记录，必要时 V 对合同条款作出修改并再次 提交审核？
合同评审过程中，审核人必须 签署审核意见，且当发现重大 错误、遗漏、不妥时，审核人 需予以明示并提出修改意见， 连同全部文件退回承办人重新 办理。
《合同 管理规 定》
是否按照规定的权限和程序 V 与对方当事人签署合同？