1 关 于 鹤 壁 市 “年产3000吨镁合金压铸件生产企业”的可行性研究报告
二○○五年八月 2
一、项目概述 1、市场需求分析 镁合金是固态金属中最轻的一种金属，其比重尚不到钢材的1/4。且具有小密度、高比强度、耐压性强、优良的散热性、良好减震性、抗电磁能力强和切削加工性良好以及尺寸稳定性，已成为非常重要的现代工业材料。目前镁合金铸件广泛应用于汽车制造、计算机通讯器材和各种可代替塑料成型的配件制造等领域。近几年来，镁合金更是因其强度高、抗电磁能力强、再生性能好，且回收技术无污染，故被业内人士称之为“环保型产品”而将大力推广。在国家“十五”计划中，更是把镁合金应用列为重点支持发展的项目。目前，镁合金材料已成为制造某些汽车配件和高端电子产品配件的理想材料，镁合金压铸产业每年的增长速度更是高达20%，呈现出广阔的市场前景。 据新华网公布的信息：我国2005年手机的产量预计达到2.6亿部，年增长率达到50%；其中62%销售到国外。 据信息产业部介绍，我国2005年笔记本电脑的产量预计达到4100万吨，将以每年50%的速度递增。 据中国汽车工业协会介绍，2005年产销整车550万—560万辆，增速保持在10%左右。 2、发展趋势 如上所述，由于镁合金具有很多金属材料所不具备的优点，所以国家把镁合金的应用列为重点支持发展的项目。 3
3、本项目产品的特点 (1)生产原料丰富 我国镁资源储量居世界第一位，年产量约20万吨，超过世界产量的三分之一，因此生产原料丰富，据我省鹤壁市提供的材料显示，该市白云岩的储量达10亿吨，按每13—15吨白云岩熔炼一吨金属镁计算，可产金属镁7000万吨。 (2)可回收利用 目前，世界上经济发达国家从环境保护和资源充分利用的角度出发，要求电子产品的淘汰和废弃产品必须全部回收，并且将回收费用加在销售产品的价格上，以法律和法规的形式确定下来。该项目无论是边脚下料、残次品还是淘汰回收的成品，均可以回收利用，因此符合世界发展总体要求，不存在垃圾污染的问题。 (3)经济效益显著 该项目成品主要用在高科技产品方面，所以经济效益特别显著。 二、工艺技术与设备 1、镁合金的发展 镁合金是实际应用中最轻的金属结构材料，但与铝合金相比，镁合金的研究和发展还很不充分，镁合金的应用也还很有限。目前，镁合金的产量只有铝合金的1%。镁合金作为结构应用的最大用途是铸件，其中90%以上是压铸件，可广泛应用于汽车配件。 镁合金可分为铸造镁合金和变形镁合金。镁合金按合金组元 4
不同主要有Mg-Al-Zn-Mn系(Az)、Mg-Al-Zn-Mn系(AM)和Mg-Al-Si-Mn系(As)、Mg-Al-RE系(AE)、Mg- Zn-Zrn系(ZK)、Mg-Zn-RE系(zE)等合金。 2、工程流程 新原料经过预熔，熔化后进行压铸而生成压铸件。 废料经过处理再进入预熔炉中进行熔化。然后压铸成铸件。 3、生产设备 主要分两大部分： (1)熔化部分 包括预热、喂料装置和熔化炉 (2)热压成型部分 包括集中预熔、重熔系统、冷热室压铸机和熔液输送系统等 三、投资估算 (一)固定资产投资 1、土地租赁费 工厂占地面积13000m2，(即20亩)。根据当地土地租赁费为每亩每年600元计算，全年1.2万元；租期50年，一次性付清租赁费，共60万元。 2、土建投资 2.1、生产车间 生产车间需2000 m2，按每平方米造价900元计算，则为180万元。 2.2、原料和成品库 原料库需500 m2，成品库需1000 m2，合计为1500 m2，按每 5
平方米造价600元计算，则为90万元。 2.3、电力配套设施 全厂装机容量为900KW的动力，加上其他用电，需1000KVA的变压器，加上线路、电器等，据当地电力部们估算共需投资450万元。电力增容费为35万元；合计为485万元。 2.4、办公楼 需1000 m2，按每平方米造价900元计算，则为90万元。 2.5、公共设施 包括职工食堂、浴池、活动中心等需500 m2，按每平方米平均造价700元计算，则为35万元。 2.6、给排水系统 按20万元计算。 2.7、围墙 按130×100计算，周长为460米，高按2米计算，围墙面积为920 m2，按每平方米平均造价60元计算，则为5.5万元。 2.8、厂门 按10万元计算。 2.9、厂内道路 按10万元计算。 2.10、绿化 按10万元计算。
上述10项合计为： 180+90+485+90+35+20+5.5+10+10＋10＝935.5(万元) 再加上土地租赁费60万元，共计995.5万元，即1000万元。 3、设备估算 6
据德国公司报价，年产3000吨的全套设备价格为8000万元。 固定资产投资为9000万元。 (二)流动资金测算 1、生产领域中的流动资金 1.1 储备资金 1.1.1 原材料 该项目原料采取购进的办法，每吨目前价格平均为1.6万元，年产3000吨压铸件，原料利用率按95%计算，全年需原料3200吨，按每天需10吨计算，储备30天的原材料 1.6×30×10＝480(万元) 1.1.2 辅助材料 按50万元计算。 1.1.3 低值易耗品 按30万元计算。 1.1.4 包装材料 由于产品的要求不同，包装也就不同。因此，按50万元计算。 1.2生产资金 由于该项目产品生产周期很短，所以，生产中所占流动资金可以忽略不计。 2、流通领域中的流动资金 2.1成品资金 2.1.1 产成品 该项目以库存30天的产成品计算，即300吨的压铸件；按每吨成品成本价格5万元计算，为1500万元。 7
2.1.2 外购商品 按50万元计算。 2.2 结算及货币资金 2.2.1 应收款 按回款期30天计算，销售成本按6万元一吨计算，则应收款为1800万元。 2.2.2 备用金 按50万元计算。 2.2.3 库存现金 按50万元计算。 2.2.4 银行存款 按200万元计算。 480+50+30+50+1500+50+1800+50+50+200=4260(万元)两项合计：总投资估算为13260万元。 四、财务预测 (一)生产成本 1、原材料费用 1.1每吨成品需原料1.1吨，年产3000吨，共需原材料 3300吨；每吨价格按1.6万元计算，全年需5280万元。 1.2辅助资料 按每吨0.2万元计算，则全年需660万元。 两项合计：全年需原材料费为5940万元。 2、燃料动力费用 2.1 电费 该项目装机容量为900KW，按每度电0.6元，每天用24小时计算，则： 8 9
销售成本为13229万元。 销售收入 1、销售单价：按平均每吨20万元出厂价； 2、销售量 按3000吨全部销出计算。则，销售收入为60000万元。 销售税金 税率按6%计算，全年为3600万元。 利润测算 60000-13229-3600=43171(万元) 五、经济效益分析 1、投资效益率 该项目投资效益率为： 43171＋1200 ×100%＝335% 13260
2、投资利润率
该项目投资效益率为： 43171 ×100%＝326% 13260
3、标准投资回收期
该项目的标准投资回收期为： 13260 =0.3(年) 43171+1200
4、贴现偿还期 基本参数： 10
① 项目建设期为1年； ② 第二年生产率为60%； ③ 第三年为正常年份，即生产率为100%； 六、简单盈亏平衡分析 基本参数： ① 正常年份的产量为3000吨； ② 产品的销售单价为每吨20万元； ③ 年总固定成本为2400万元； ④ 单位产品变动成本为2.7万元； ⑤ 设计能力为年产3000吨。 1、以产量确定的盈亏平衡点为： 2400 ＝150(吨) 20-1.2-2.7 年产量不低于150吨，企业就可以盈亏平衡。
2、以销售单价确定的盈亏平衡点为： 2400 ＋2.7＋1.2＝4.7(万元) 3000
即假如3000吨成品全部销售出去，价格不低于每吨5万元，企业就可以盈亏平衡。 3、以销售收入确定的盈亏平衡点为： 20×2400 ＝3000(万元) 20－1.2－2.7
即年销售收入不低于3000万元时，企业就可以盈亏平衡。 七、不确定性分析 该项目的不确定因子主要有两个： 11
1、产品销售价格 因为该项目的产品是高价位的薄壳产品，由于利润很大，因此竞争对手就会“应利而生”，所以，销售价格是一个非常敏感的因子。 假如价格降到每吨10万元，那么： ① 企业利润就为： 30000-13229-1800=14971(万元) 即全年利润为14971万元，比原来的43171减少28200 万元，但企业仍然有较高的利润。 ② 投资效益率 该项目投资效益率就为： 14971＋1200 ×100%＝122% 13260
③ 投资利润率 该项目投资效益率就为： 14971 ×100%＝113% 13260
④ 标准投资回收期 该项目的标准投资回收期就为： 13260 ＝0.82(年) 14971+1200
从上述计算可以看出：当每吨销售价格下降为10万元时，利润为14971万元；投资效益率为122%；投资利润率为113%；标准投资回收期0.82年；项目经济效益仍然十分显著。