20**年三季度、
四季度对档案 20**年一季度
管理工作进行 全面实施，保
自查和检查， 证档案管理的
做到切实贯彻 完善和可追溯
执行
性
02
二、完善成本控制工作
一 制定财务核算办法
20**年二季度制定出成 本、收入的核算办法。
01
20**年一季度和二季度全面检查 各个项目的执行情况，对执行不 力的财务人员提出修正意见
03
加强资产管理 的监控工作
（三）执行成本封口制度
20**年三季度，制定项 目封口管理办法
20**年一季度，全 面推行
20**年一季度， 成本封口制度完 全规范化
20**年四季度，开 始试行
20**年四季度，财 务严格执行竣工项 目成本封口制度
（四）加大成本过程监控
项目一般都是周期比较短，工程完全竣工之后财 务账面上的成本核算才能水落石出，因此项目成本 的过程监控就显得非常困难，但是也是非常必要， 这是财务成本管理方面需要探索的一个重要课题
（二）积极避免税收风险
△作为企业，我们应该筹划纳税 △作为国有企业，我们应该依法纳税 △作为财务，我们应该提高财务队伍的纳税筹划水平，积极 避免企业产生税收风险 △对于收到发票的查询规范 △对于纳税筹划合法合规 *
（三）及时消化潜亏项目
20*年，财务在规范了各项基础工作的同时，尤其是在成本 封口制度落地之后，需要对于当前公司各个工程的盈亏情 况有一个仔细的分析，对于存在潜亏的项目需要及时消化， 以免这些潜亏项目对企业的经营产生风险
（一）完善财务团队建设
随着人员的流动、 工程项目和京外 工程的增加以及 财务基础工作的 扎实，需要细化 财务岗位，并对 相应的岗位明确 岗位职责和工作 标准，同时也相
应需要吸收部分
人员加入财务团 队。
20**年二季度 完成财务岗 位的细化工
作
20**年四季 度完善财务 团队的建设
工作
（二）提高财务人员素质Fra bibliotek▲明确专人负责各个相关的 项目，责任到人，更有针对 性
▲切实辅助项目的管理工作， 将成本的观念深入人心，并 用财务管理的思路影响和纠 正项目粗放式管理的模式
▲财务人员也在具体的业务 中提高自己的见识，改善自 己的工作，共同向精细化管 理的道路迈进
08
八、建设财务团队工作
完善财务团队建设 提高财务人员素质 形成人才培训模式 构建财务梯队建设
尤其是对于项目管理方面的人员培训， 需要在具体的工作中摸索出一种有用的 培训模式，以工作带工作并能胜任工作， 不影响企业的正常经营
形成人才 培训模式
（二）推行财务制度建设
**
**
**
**
根据当前发展需要， 在资金管理方面，初步计划 修订完善之前财务制 制定： 度，并陆续制定具有 《资金支付管理办法》、 可行性和指导性的制 《银行账户开户、销户管理 度，加强贯彻执行 办法》、《现金、银行存款
及有价证券管理制度》、 《工程款回收管理办法》
在财务核算方面，初步计 划制定： 《成本封口管理办法》、 《备用金管理办法》、 《债权债务管理办法》
（二）监控项目资金使用
▲加强各项目工程款的回款力度 ▲按计划进行资金支付，量入为出，严格控制各项目的成本 支出 ▲加强对各工程项目的资金使用的监控，与物资部、工程管 理部和经济管理中心等公司职能部门紧密配合，合理控制资 金的支出
▲加强项目资金监控，制定不同结点的回款指标，分结点与 项目经理签订回款协议，提高项目经理回收工程款积极性， 促进工程款的回收 ▲完善资金管理制度，保障资金的安全和合理使用
（一）加强债权管理
20**年三季度，全面展开 具体清欠工作
20**年四季度，将还未解 决的问题提出，邀请公司 领导和各个相关部门协助 完成清欠工作，根据实际 情况，该回收的回收，该 划为呆账坏账的计提损失
20**年底之前，达到基本 完全解决存在时间较长债 权的状况。
20**年二季度，要对当前 存在的所有应收账款、质 保金、保证金等债权的明 细进行账龄分析，逐步理 清所有的问题，并提出清 欠措施
（一）加强资金集中管理
加强对资金集中管理制度的推 行，建立资金集中管理模式， 形成内部资金核算的管理办法， 搭建资金管理平台，按照存款 计息、有偿使用的原则，推行 资金集约化管理，提高资金运 营效率和效果。
20**年二季度全面推行 20**年三季度、四季度 逐步完善资金支付计划
20**年度达到严 格执行的标准
▲另一方面通过大力推进已竣未结工程的结算 工作，为已竣未结工程款项的回收创造良好的 条件
砥砺奋进提高财务管理水平
06
六、减少财务风险工作
（一）严控企业银行账户
原则
有账户必有账， 账外不存在账户
▲银行账户的失控会造成洗钱、代收工程款等方面的违法操作；形成“久悬户” 造成现有的银行账户无法正常使用；财务专用章的流失如果存在违规操作对于企 业会产生严重的后果 ▲**分公司的账户也要严格控制，因为涉及到报税等方面的风险，分公司禁止开 基本户，如果需要账户，也应该开机关的一般户，账户机关需要严格监控 ▲制定公司银行账户管理办法，严格审批账户的开户和销户工作，对于长期不用 以及不需用的账户全部撤销
20**年，争取做到全 部消化当前存在的
所有潜亏项目
20**年，达到无负担前行
（四）全面筹划资金风险
资金流方面
在资金流方面，需要做到以 收定支，按计划支付，考虑 到企业的规模扩张，需要在 资金方面全面策划，做到未 雨绸缪
企业融资方面
在企业融资方面，适当扩大 举债规模的同时要将有限的 资金应用到有用的地方，为 企业产生更大的效益，并要
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02
20**年三季度推行下去， 新旧办法陆续衔接
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2**年，达到能够按照新核算办
法清晰核算成本，为企业的项 目管控提供有力的财务支持。
（二）提高资产管理水平
01
20**年，财务制定 企业资产的核算 管理办法，将资 产管理从账面数 据延伸到实物盘
点
02
协助相关部门和 人员做好资产的 清查盘点工作， 确保账实相符， 夯实企业的资产
（一）规范发票管理工作
▲ 20**年二季度制定发票管理办法并推行下去，严格审核入账发票的 真伪和合规性，确保不出现违规发票入账的情况发生 ▲同时，财务也要站在专业的角度对实际工作提供指导，不能仅仅以 发票原因对实际工作形成困难，要相互协商合理合法的避税方法，在 合法的基础上把工作推进下去
（二）做好京外税收策划
在基础工作方面，初 步计划制定： 《发票管理办法》、 《支票管理办法》、 《会计档案管理办法》
（三）细化财务基础工作
首先
要明晰相关财 务人员的责任
其次
要将各个基础 工作细化
最后
鼓励财务人员在 标准化财务基础 工作的基础上积
极开拓创新。
（四）加强财务档案管理
20**年二季度 制定财务档案 管理工作的规 范，并将前期 的档案分别分 类进行整理归 档
（四）建立工程清欠机制
戮力同心做好财务管理工作
▲清欠工作是一个涉及到全局的工作，仅仅财务 是难以完成的，对于今后的清欠工作，建议公司 建立工程清欠机制
▲公司领导层也应该高度重视并支持该项工作， 可以考虑成立清欠办公室，筹集相关部门的精锐 人员，下功夫完成该项工作，减少企业的损失。
▲一方面促进在施工程工程款回收工作，同时 狠抓工程款的清欠工作。将回款的工作明确责 任，责任到人
CONTENTS
目录
chapter 1
扎实财务基础工作
chapter 2
完善成本控制工作
chapter 3
拔高资金管理工作
chapter 4
做好纳税筹划工作
chapter 5
明确工程清欠工作
chapter 6
减少财务风险工作
chapter 7
强化财务服务工作
chapter 8
建设财务团队工作
01
关注企业的偿债风险
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七、强化财务服务工作
（一）提供有效财务信息
▲有计划地定期整理财务信息，将财务信 息有效反映出来 ▲一方面财务主动整理有用的财务信息 ▲另一方面决策人员可以按照需要要求财 务人员提供
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（二）配合集团管理工作
年，完善工程项目成本核算 年，保证项目成本数据的真实性、有效性 年，开始着手过程监控工作，做到财务数据对项目 的生产具有一定的指导意义，项目生产实践对于财务管 理水平的提高和完善又有一定的促进作用的良性循环过 程
戮力同心做好财务管理工作 砥砺奋进提高财务管理水平 戮力同心做好财务管理工作
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三、拔高资金管理工作
戮力同心做好财务管理工作 砥砺奋进提高财务管理水平
20** 20** 年度财务 工作规划 *********************公司
序言
20*****要求我们在今后的财务工作中要努力提高财务管理水平，认真执 行**的各项制度规范，积极配合**做好各项工作。 从扎实基础工作做起，提高财务管理水平，积极发挥每个财务人员的主观 能动性，对**的全面发展提供强力的财务支持，共同努力实现把**做强、 做大，成为**的目标。
（三）及时清理应收账款
▲明晰了债权债务核算之后，相关的 债权债务有了具体的责任人 ▲各个负责记录的财务人员定期报送 到期的债权，并督促相关责任人及时 回收工程款、质保金、保证金等债权
砥砺奋进提高财务管理水平
戮力同心做好财务管理工作
▲如果存在困难，可以邀请公司相关部门协助完 成，确保公司的资金流和资金成本 ▲ 2015年三季度该项工作正常开展
（三）扩大资金融资规模
加强资金的统一调配，合理的 调配资金，扩大银企合作范围， 增加授信额度，最大限度的控 制贷款规模，保证公司经营发 展的资金需求