单元一 家庭理财的步骤
• 四、家庭负债的内容
• 家庭负债包括全部家庭成员欠非家庭成员的所有债务，可以分为流动 负债和长期负债两大类。
• （一）流动负债 • 家庭的流动负债是指一个月内到期的负债，主要包括信用卡还款、电
话费、电费、水费、燃气费、修理费、租金、房产税、所得税、保险 金、当期应支付的长期贷款等。 • （二）长期负债 • 家庭的长期负债是指一个月以后到期或多年内需每月支付的负债，其 中最为典型的是各类个人消费贷款和质押贷款。
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• ２.自用资产权数＝自用资产／总资产 • 自用资产以提供使用价值为主要目的，一般家庭未购房前此比例较低。
在购房后贷款未缴清前，多数家庭均将积蓄用来偿还贷款，以至于无 法积累金融资产，因此此时自用资产权数一般在七八成以上。 • ３.奢侈资产权数＝奢侈资产／总资产 • 中高收入家庭往往会持有较多的奢侈资产，此权数的大小可以在一定 程度上反映家庭的收入状况。
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• 二、家庭理财目标
• （一）家庭理财目标的内容 • １.实现收入和财富的最大化 • ２.进行有效消费 • ３.满足对生活的期望 • ４.确保个人财务安全 • ５.为退休和遗产积累财富
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• （二）家庭理财目标的分类 • １.短期目标 • 短期目标一般需要家庭每年或者每２年制定或修改一次，比如装修房
• （一）金融资产（生息资产） • 金融资产（生息资产）是那些能够带来收益或是在退休后将要消费的
资产，主要包括手中的现金、金融机构的存款、养老金的现金价值、 股票、债券、基金、期权、期货、贵金属投资、直接的商业投资等。 金融资产是在个人（家庭）理财规划中最重要的，因为它们是财务目 标的主要资金来源。 • （二）自用资产 • 自用资产是个人（家庭）生活所必须使用的资产，如房子、汽车、家 具、家用电器、衣物等。个人（家庭）的理财目标之一是为家庭进行 适度的自用资产的积累。尽管它们不会产生增值收入，但它们可以供 个人（家庭）消费。
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• ２.职业 • 一般而言，不同的职业工作稳定程度不一样，在国家机关、学校、医
院工作的家庭成员的工作稳定程度相对较高，其收入稳定，福利待遇 也较稳定。在企业任职的家庭成员的工作稳定程度要低一些。职业可 以从一个方面反映家庭的收入状况。理财规划师了解到这些信息以后， 才可能为家庭的长期财务安排进行合理而周密的规划。 • ３.年龄结构 • 家庭的年龄结构对理财目标、社会保障需求、保险投资种类、未来收 入的变化以及风险承受能力等有直接影响。
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• ３.现金预算 • 现金预算主要涉及未来预期的现金收入和现金支出。现金预算中收入
的估计和收入支出表中的收入不同，现金预算中作为收入的是拿到家 庭里的收入，而不是在进行扣减之前的总收入。另外在估计现金支出 时，弄清家庭的花销习惯很重要。 • （二）非财务信息 • １.性别 • 家庭成员的性别等资料可以帮助理财规划师了解该家庭社会保障和收 入状况等，判断其适用的人寿保险种类。另外在评估家庭的风险态度 和风险承受能力时也要考虑性别的重要影响。
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• （三）奢侈资产 • 奢侈资产也是个人使用的，但它们不是家庭生活所必需的。这一类资
产取决于具体家庭的状况，即认为那些资产不是生活所必需的，主要 包括珠宝、度假用的房产或别墅、有价值的收藏品等。奢侈资产与自 用资产的主要区别在于变卖时奢侈资产的价值高。
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单元一 家庭理财的步骤
• ４.健康状况 • 健康状况方面的信息对家庭人寿保险计划的选择和制订有着重要的影
响。 • ５.子女情况 • 子女的数量、年龄、健康状况、婚姻状况和职业等都对家庭的各种财
务安排有直接影响。一般而言，子女的数量越多、年龄越小、健康状 况越差，家庭财务负担就越重，这时保险计划和教育计划对于家庭而 言就非常重要。 • ６.投资偏好和风险偏好程度 • 家庭的投资偏好和风险偏好程度也对投资规划具有重要影响。如果是 风险偏好型的投资者，而且有极高的风险承受能力，理财规划师就可 以根据其需要帮助制定激进的投资规划，争取更多的盈利。但如果是 保守型的投资者，要求投资风险为零，那么就应该帮助其制定稳健的 投资规划。
项目八 投资理财案例
• 单元一 家庭理财的步骤 • 单元二 投资理财案例分析
单元一 家庭理财的步骤
• 一、家庭财务信息的分类
• 家庭财务信息分为财务信息和非财务信息。 • （一）财务信息 • １.收入与支出 • 可以用收入支出表来说明在过去一段时期内个人的现金收入和支出情
况。收入支出表反映了个人在一段时间内的财务活动状况，个人可以 将实际发生的费用和购买支出与预算的数字做对比，从而采取必要的 调整措施消除两者之间的差异。 • ２.资产与负债 • 家庭资产是家庭拥有所有权的财富的总称。它可以是现金，可以是购 买或受赠获得的财产。负债是指家庭过去的经济活动产生的现有责任， 这种责任的结算将会步骤
• 五、家庭资产负债表财务比率分析
• （一）家庭资产结构分析 • １.金融资产权数＝金融资产／总资产 • 金融资产市值的波动一般较大，因此若家庭的金融资产权数较大，则
总资产的起伏将比较大。但是，金融资产的获利能力远大于自用资产， 是未来收益的保障。 • 一个家庭的金融资产一般是由一系列风险和收益情况各异的金融资产 组合构成，可以通过分析其中各类风险资产的比重来考察该家庭的财 务风险状况。
屋、休闲旅游等。 • 中期目标包括购房资金的筹集、子女教育资金的筹集等。对于中期目
标，要从成长性和收益率兼顾的角度来考虑投资策略。 • ３.长期目标 • 长期目标是指一般需要１０年以上的时间才能实现的愿望。如为３０
岁的家庭设定的退休保障目标。
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• 三、家庭资产的内容