第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
二、严控担保贷款风险

2、保后检查重点检查贷款的真实用途与保前调查是否一致 、经营中有无重大不利因素变化、通过财务因素和非财务因 素分析我司担保贷款的安全性，对出现的不利因素提出化解 方案。
第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
二、严控担保贷款风险

保前调查是风险防范的第一关，如在第一关不严控，待到风险发 生后再来处置化解，难度将会更大。
一、保前调查
保前调查犹如中医看病，讲究一个望、闻、问、切， 简单总结也就是要做好四个字， 即：一看、二听、三问、四查。
第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
一、保前调查
1、简单分析
（1）分析应收账款。 （2）分析存货。
（3）分析固定资产。
（4）分析利润。 （5）看三年报表的衔接关系。
第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
3
第一部分 企业信用风险分析
传统信用分析法—5P分析法
•个人因素（Personal） •目的因素（Purpose） •偿还因素（Payment） •保障因素（Protection） •前景因素（Perspective）
4
第一部分 企业信用风险分析
定性分析的主要内容
财务分析 非财务分析
确定借款人所在行

由于我们的客户千差万别，其行业不同、经营方式、品种不同、 人员结构不同、核算方式等均不同，所以我们审查的重点也不同 ，查账的方法也不一样，这需要我们在今后的工作中不断学习、 总结，才能尽量将工作做好。
谢 谢！
28
成本结构分析
销 售 额 利润
变动成本 固定成本 销售量
8
第一部分 企业信用风险分析
行业生命周期分析
销 售 量
年增长20%以上
年增长0%-20%
销售量下降
新兴阶段
成熟阶段
衰退阶段
时间
9
第一部分 企业信用风险分析
行业与经济周期关系分析
周期性行业
非周期性行业 经济周期
反周期性行业
经济周期
经济周期
行业周期 行业周期 如房地产业 （a） 如食品业 （b） 如修理业 （c）
业的风险程度 确定借款人经营中 的风险程度 确定借款人管理中 的风险程度
确定借款人偿还贷
款主动性
其他
5
第一部分 企业信用风险分析
行业风险分析—分析内容
6
第一部分 企业信用风险分析
波特五力模型分析
分析行业内的竞争程度对于债权人来说，其目的在于分析企业的经营环 境及其经营的难易程度。
7
第一部分 企业信用风险分析
13
第一部分 企业信用风险分析
财务特征
经营规模
资源配置 结构特征
资金来源 结构特征
14
第一部分 企业信用风险分析
产品特征
• 产品的市场效应 • 产品的市场效益 • 产品的创新能力 • 产品的销售能力
15
第一部分 企业信用风险分析
管理风险分析—分析内容
企业组织形式及其变化分析
公司治理分析
经营管理层
一、企业信用风险分析 二、做好保前调查，严控担保贷款风险
日期：2014年09月25日
第一部分 企业信用风险分析
客户信用风险分析的主要方法
定性分析
定量分析
注意： 定量分析方法并不是否定定性分析方法，而是传统信用分析方法的深化。
2
第一部分 企业信用风险分析
传统信用分析法—5C分析法
• • • • • 品德（Character） 资本（Capital） 能力（Capacity） 担保（Collateral） 环境（Condition）
行业周期
10
第一部分 企业信用风险分析
其他分析内容
• 行业盈利水平分析 • 行业的法律环境分析
• 行业的宏观经济和政策环境分析
• 经营特征分析 • 经营循环分析
11
第一部分 企业信用风险分析
经营特征分析
核心竞争力 财务特征 产品特征 市场地位
12
第一部分 企业信用风险分析
核心竞争力
• 核心竞争力是企业取得竞争优势的根源 • 核心竞争力有三个基本特征： a. 价值性 b. 独特性 c. 延伸性
一、保前调查
2、详查企业账务，做到尽量全面了解企业真实经营活动。 （1）货币资金 （2）应收账款
（3）其他应收款
（4）待摊费用 （5）存货
第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
一、保前调查
2、详查企业账务，做到尽量全面了解企业真实经营活动。 （6）固定资产 （7）应付账款
（8）其他应付
（9）三大费用16第一部分 企业信用风险分析
管理风险分析
• 关联企业经营管理分析 • 经营思想分析 • 财务管理能力分析 • 法律纠纷和重大事项分析
管理风险预警信号
17
第一部分 企业信用风险分析
还款意愿分析
18
第一部分 企业信用风险分析
其他—自然、社会因素
• 战争 • 自然灾害 • 恐怖袭击
19
第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
一、保前调查
3、查看帐务之前有无勾结关系
第二部分 做好保前调查，严控担保贷款风险
二、严控担保贷款风险

1、担保行业风险的把控与银行一样，都需要重点把控企业 的行业风险（国家的产业政策）、企业的经营风险、企业老 板的道德风险如何把控这些风险，保前调查是重点、保时审 查主要审查客户提供资料的完整性、真实性、合法性、前提 条件的落实情况等。