教职工的配偶系本校公派出国人员;出国期限超过一年;且已在国外学习6个月以上者;教职工可享受出国探亲假3个月;最长不超过6个月..前3个月工资照发;但不享受院岗位津贴;从第四个月起停薪留职..超过6个月者;作自动离职处理..2.教职工的配偶系本校自费出国人员;出国期限超过一年;且已在国外学习一年以上者;教职工可享受出国探亲假3个月;最长不超过6个月..经批准后;从出国的次月起停发工资及一切待遇;超过6个月者;作自动离职处理..3.公派出国进修人员、访问学者及援外人员出国期限不超过一年的;其配偶不得享受出国探亲假..二、请假手续及审批权限教职工请假;应履行请假手续..请假必须一般由本人出示书面申请;注明请假期限病假应附医院证明;经过批准后方为有效..其中3天及以下的假期由所在部门负责人批准;3天以上10天以下报分管院长批准;10天及以上1个月以下报分管人事院长批准;1月及以上报院长办公会研究审批..三、关于旷工的处理一有下列情况之一者按旷工论处：1.未办理请假手续而擅自离开工作岗位者；2.要求请假;单位未同意而擅自离开工作岗位者；3.准假期满未办理续假手续而未按时上班者；4.请假理由与事实不符者；5.经教育仍不服从组织调动;拒不到新岗位工作;或无故拖延超过报到日期者含校内人员流动..二对旷工的处理1.每旷工半天;扣发其当月院内岗位津贴中的基础津贴30%部分；旷工1天;扣发其全年院内岗位津贴中的基础津贴30%部分；连续旷工３天以的;扣发其全部的院内岗位津贴..2.一年累计旷工在30天以上、或连续旷工超过15天者;根据有关文件精神;予以辞退..四、各系、院、部、处每月要对部门的出勤情况进行认真的检查、统计;对需扣发、停发工资及院内岗位津贴的;应于每月10日前报人事处审核..未及时上报的要追究部门负责人及考勤工作人员的责任;另外;考勤表上要有部门负责人的签字..五、本规定未尽事宜;按国家规定执行；我院以前发文中若有与本规定不一致的;以本规定为准..六、本规定由院人事处负责解释..徐州工业职业技术学院财务管理制度第一章总则第一条为加强我院的财务管理工作;规范财务管理行为;提高资金筹措能力和使用效益;根据《事业单位财务规则》、《高等学校财务制度》、《江苏省高等学校财务管理若干规定》;结合我院实际情况;特制定本制度..第二条学院财务管理的基本原则：依法理财、讲究效益;正确处理各种利益关系..第三条学院财务管理的主要任务是：依法多渠道筹措办学资金;合理编制综合预算;对预算执行过程进行控制和管理;优化配置学校资源;提高资金使用效益;加强资产管理;保证国有资产保值增值;建立健全财务规章制度;规范院内经济秩序;对学院经济活动的合法性、合理性进行监督;如实反映财务状况和经济活动情况;为领导决策提供依据..第二章财务管理体制第四条学院总体上实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制..“统一领导”是指统一财务方针政策;统一财务规章制度;统一财务业务领导；“集中管理”是指财力集中、财务规章制度制定与执行以及会计核算业务的集中管理..后勤社会化实体、校办企业及独立法人实体原则上实行独立核算的财务管理体制..第五条学院财务工作实行院长负责制..第六条学院根据财务管理和会计业务的需要;设置财务处..财务处是学校的一级财务管理机构;在财务分管院长的领导下;全面负责管理学院的各项财务工作..学院各部门所发生的一切经济活动;都必须纳入财务处统一管理与统一核算..学校后勤、校办产业等独立核算、自负盈亏的经济实体;因工作需要设置财务机构的;经学校财务处审查同意并报院长批准后;可以设置二级财务机构;其财务人员由学校财务处委派和管理;会计业务接受财务处统一领导;并按有关规定实行建账监管..二级财务机构要定期向财务处编报财务报表;同时;接受学院审计部门的定期审计..第三章经济权限和职责第七条建立健全各级经济责任制;明确各级财务管理机构的职能及有关部门的经济权限和经济职责..第八条须经院长办公会审批的财务事项一院长办公会审议批准学院年度综合财务预算和年度财务决算报告..二院长办公会审议批准学院拟颁发的财务管理规章制度和各种收入分配管理办法..三院长办公会审议批准学院重大支出项目的安排和对外投资的分析论证..四院长办公会审议批准其它必要的学院财经工作事项..第九条院级财务机构的职能一贯彻执行党和国家的财经方针政策和财政法规;并结合我院实际情况;统一制定各项规章制度..二编制学院年度综合财务预算;做好学院综合财务计划和年度财务决策的工作..三积极组织各项收入;为保障和促进学院各项事业的发展努力筹措资金..四管理和核算学院各项经费;审核、监督各项支出..五负责全院财会人员的业务培训和考核;会同人事部门做好财会人员技术职务的评聘工作.. 六做好国有资产的管理、统计;票据和会计档案资料的管理工作..七定期向汇报学院财务状况和经济工作中的有关问题..第十条二级财务机构的职能一贯彻执行党和国家的财经政策和学院制定的各项财经制度..二办理部门及所属单位的一切经济活动的会计事项;按学院财务管理要求进行会计核算..三定期向本单位领导和有关部门汇报本单位财务状况和财务管理上存在的问题;向有关部门准确及时保送财务报表..四保证国有资产的安全;防止国有资产流失..第四章预算管理第十一条根据学院事业维持和发展计划的可能性编制预算;预算内容包括收入预算和支出预算两部分..第十二条预算的编制应坚持“量入为出、收支平衡”的原则;严格收支两条线;所有的资金均应纳入预算管理;收入预算坚持积极稳妥的原则;支出预算应坚持“统筹兼顾、保证重点、注重效益、勤俭节约”的原则;首先保证人员支出和日常公用支出;在此基础上再安排发展性和建设性支出..第十三条维护预算的严肃性;强化预算的约束性..学院财务预算一经通过;一般不予调整;如遇特殊情况;确需作预算调整的;应按规定的程序进行调整..预算需经过院长办公会审议通过方可执行..第十四条经费预算按项目管理分配落实到各单位;按财权和事权相结合原则;各主管领导按权限“一支笔”审批其分管的经费..第十五条学院建立准备金制度;以解决预算执行过程中出现的不可预见性支出..学院每年按基本的5%—10%提取准备金..第五章收入管理第十六条收入指学校开展教学、科研及其他活动;依法通过各种形式、各种渠道取得的非偿还性资金;包括财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、捐赠收入和其他收入..第十七条学校的一切收入由财务处负责统一管理和核算;任何部门和个人不得截留、转移和挪用..第十八条财务部门要严格按照国家有关政策法规;积极组织学校收入;各种收费项目必须符合国家规定的收费范围和收费标准;办理相应的审批手续;并使用符合国家规定的合法票据..第十九条财务部门要严格按照《江苏省行政事业性收费和政府性基金票据管理办法》有关精神;加强对各种收费票据的管理;防止学校收入流失..收费票据原则上由财务部门指定专人保管和使用;对确因工作需要领用票据的部门;须办理领用手续;指定专人负责;票据收入要及时、足额上缴财务部门入账;实行“收支两条线”管理..第二十条为调动各部门和教职工努力为学校组织收入的积极性;建立激励机制;正确处理好学校、部门和个人三者利益的关系;事业收入中不作为预算外资金管理的其他事业收入以及通过提供服务为学校取得的其他合法收入;实行学校利益与部门利益、职工利益直接挂钩;即可按净收入的一定比例提成;作为部门发展基金和用于对个人的奖励..第二十一条校内各部门无论是对内还是对外服务;严禁自立章程乱收费或收入不入帐等行为..对确因工作需要;经学校批准同意收费的部门;其收支业务必须由学校财务处负责统一管理和统一核算..否则;属私设“小金库”行为..第六章支出管理第二十二条支出指学校开展教学、科研及其他活动所发生的各项资金耗费及损失;包括教育事业支出、经营支出、自筹基建支出等..第二十三条学校及部门支出必须严格按照预算执行;所有费用支出必须在年度预算范围内按照有关权限的规定进行审批和报销..第二十四条学校专项经费的使用必须由有关职能部门提出项目实施计划或使用方案;经有关人员论证后提交院长办公会研究决定方可启用;具体实施由主管院长负责;做到专款专用..第二十五条财务部门在办理各项支出时;要严格执行国家财经法规和各项财务规章制度;加强对支出原始凭证的审核;根据真实、有效、审批手续齐全的原始凭证以及部门经费卡办理报销手续..具体要求如下：1.原始凭证必须具有：凭证名称；填制凭证日期；填制单位名称和填制人姓名、经办人签名；接收凭证单位名称；经济业务内容、数量、单价和金额；外来原始凭证应套印有税务机关发票监制章或财政机关票据监制章..2.原始凭证记载的各项内容均不得涂改;如果有错误;应当由出具单位重新开具..3.原始凭证须注明用途;并有经办人和审批人签字方可报销..属于购买实物的原始凭证;除经办人和审批人签字外;还须有验收人或证明人签字;如达到固定资产价值标准的;须经有关部门办理入库出库手续后方可报销..4.从外单位取得的原始凭证如有遗失、被盗等情况;应取得原签发单位证明;注明原来凭证的号码、签发日期、金额和内容等;由经有关负责人批准;才能代作原始凭证..如果确实无法取得证明的;应由当事人写出详细情况;出具证明;经有关负责人和财务部门负责人批准签字后;代作原始凭证报销..5.院内各部门间的款项结算;一律由财务处通过内部划拨单的形式进行;不再通过现金进行结算..第二十六条财务部门对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受;并向其部门负责人或上一级领导报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回;并要求按照国家或学校有关规定进行更正和补充..第二十七条设备购置、房屋修缮与改造工程实行事前审批制度;重大项目应经有关专家可行性论证;并出具书面报告..设备购置部门、基建部门在审批手续齐全后方可实施.. 属于购买性的支出项目;凡是属于政府采购的;应交政府采购中心办理；其他单项采购或批量采购金额达到学校规定范围和限额标准;必须经学校采购招标工作小组采取公开招标或邀请招标等方式;进行集中采购..财务部门在办理以上款项结算时;须凭申请审批单及有关购买合同方可办理费用支付手续.. 第二十八条校办企业、独立核算单位以及非独立核算单位在经营活动中耗费的学校资源;如水、电、材料、人工等;应有偿使用并按实际使用数返还学校..第七章专用基金管理第二十九条专用基金是指按照规定提取和设置的有专门用途的资金..专用基金包括：修购基金、职工福利基金、学生奖贷基金、勤工助学基金、住房基金、基金、科研基金、学科建设基金、引进人才基金等..学院根据事业发展需要还可以设置相应的专用基金..第三十条专用基金管理遵循“先提后用、专设账户、专款专用”的原则;实际发生的开支在相关专用基金中直接列支..第三十一条各项专用基金的提取和使用;国家和上级主管部门有统一规定的;按照统一规定执行；没有统一规定的;由院长办公会制定后执行;同时报上级主管部门审批或备案..第八章国有资产管理第三十二条资产是指学院占有或使用的;能以货币计量的经济资源;包括各种资产、债权和其他经济权利..资产按其内容可分为流动资产、固定资产、无形资产和对外投资..第三十三条流动资产是指可以在一年内变现或者耗用的资产;包括现金、银行存款、应收及暂付款、材料等..一货币资金的管理..院内各级财务部门必须加强对现金和银行存款的管理..二应收及暂付款的管理..财务部门要及时清理应收及暂付款;对确实无法收回的暂付款;要查明原因;分清责任;按规定程序批准后核销..三材料的管理..材料包括燃料、消耗物资、低值易耗品等..管理部门制定专门制度管理;定期或不定期清查盘点;做到账实相符;对盘盈盘亏的材料要及时查明原因;并及时调整账目..第三十条固定资产是指一般设备单价在500元以上;专用设备单价在800元以上;使用期限一年以上;并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产..单价虽然达到规定标准;但耐用期限在一年以上的大批同类物资;作为固定资产管理..固定资产一般分为六大类：房屋和建筑物；专用设备；一般设备；文物和陈列物；图书；其他固定资产..第三十四条固定资产的管理实行“统一领导、归口管理、使用单位负责”的管理体制;资产管理部门及各使用单位应保证固定资产的完整和安全;提高固定资产的利用率..第三十五条固定资产的报废或转让..一固定资产的报废应由资产管理部门;审计部门和财务部门会签;报主管院领导批准;达到国家规定标准的须报上级主管部门批准..二固定资产的变价收入直接入修购基金;但国家另有规定的除外..三非经营性资产转经营性资产要本着利益优先的原则有偿使用..在充分论证的基础上;坚持“先评估、后转移”;经院长办公会审议通过后;按规定程序报省教育厅和有关部门批准..第三十六条无形资产是指不具有实物形态而能为所有者提供某种权利的资产;包括：专利权、着作权、非专利科技成果、校名校誉、土地使用权、商标、商誉以及其他财产权利..第三十七条无形资产由各职能部门归口管理;制定无形资产管理细则;确保学院权利不受损失..出让、出借无形资产取得的收入;计入事业收入或经营收入;国家另有规定的除外..第三十八条对外投资是指学校利用货币资金、实物、无形资产等向校办产业和其他单位的投资..第三十九条学校对外投资应坚持谨慎的原则;在充分调查论证的基础上;经院长办公会审议;并报国家有关部门批准..第四十条对校办产业投资应取得的收益;计入所属单位上缴收入;对其他单位投资取得的收益;计入其他收入;国家另有规定的除外..第九章财务监督第四十一条财务监督是指按照国家财经法规以及学校财务规章制度;对全院财务活动进行监督;使财务工作有序进行的过程..学校财务除接受国家有关职能部门的监督和检查以外;还应该接受全院广大教职员工监督;每年的财务收支预、决算要采取一定形式予以公布..第四十二条学校财务部门、审计部门、纪检监察部门对全院的财务、经济活动具有监督职能;对违反国家财经法规和学校财务管理制度的部门以及个人;应及时向学校领导汇报;并按照有关法规追究其责任..第四十三条财务部门要接受审计、纪检监察部门的监督和检查..审计部门对二级核算单位的财务要定期进行审计;对学校重大经济事项和开支项目要组织专项审计..第十章附则第四十四条基建财务管理按照国家基本建设财务管理有关规定执行..第四十五条本制度自下发之日起执行;由财务处负责解释..代办费管理办法根据省物价局、省教育厅等部门的有关规定;为了维护学生的合法权益;为学生和家长提供优质的服务;增加代办费收费的透明度;并进一步规范代办费的管理工作;特制定本办法：1.财务处是学院各项代办费的管理部门;学生代办费项目一律由财务处审核;报院长办公会批准..2.各项代办费具体物品及价格;由具体代办部门根据需要和实际成本加以确定;不得加价;并报财务处审核..3.本着对学生负责的原则;根据省教育厅有关文件的要求;涉及到产品的质量和售后服务等问题的物品住宿用品、军训服、校服等;各指定的代办采购部门必须按规定公开向社会招标纪检、学工、校产、财务等部门必须参加;以优质低价订购;同时不得另行收取管理费..4.建立代办项目申报备案制度..各代办部门要加强成本测算;代办费若有变动;必须备有具体、明细的成本测算资料和相应的收费依据..5.代办费原则上每学期开学时一次办理;统一使用财务处提供的专用收据;任何部门不得用其他票据擅自收取..6.代办费由财务处负责管理;设立明细账;单独核算;各代办部门必须专款专用;不得截留、挤占和挪用..7.新生入学因各种原因而退学或转学的;原则上一概不予退款..8.本办法自颁布之日起执行;由财务处负责解释..会计档案管理制度一、为了加强我院的会计档案管理;根据财政部、国家档案局发布的《会计档案管理办法》;特制定本管理办法..二、会计档案的内容包括：手工或计算机打印输出的各种会计凭证、账簿、报表、各种分析资料、合同等记载会计数据的所有书面文件;会计电算化系统所需要的使用说明书、各种编码文件、各种系统及系统维护的书面文件..存储在机内或脱机外存储介质诸如磁、光盘上的各类程序、各时期的会计数据备份等计算机文件..三、会计档案保存期限：会计凭证保存15年;涉外会计凭证永久保存;各类账簿除现金、银行账保存25年;固定资产明细账卡片保存至固定资产报废清理后5年后;其他账簿保存15年;年度决算永久保存;月报、季报5年;会计移交清册15年;会计档案保管清册、销毁清册25年..会计系统的应用程序、维护程序等保管期限截止到系统停用或有重大改革后的第三年末..四、会计档案的保管存放：所有会计档案必须造册登记;分门别类地建立目录并编号保管;要设立专门的房间、专柜和登记簿;由档案保管员随时登记收入时间、存放位置、借阅及归还等事项..在保管期内不得丢失、损毁、非法抄录和复制..计算机打印出的纸质档案要装订成册并加具封面;记账凭证必须附全原始凭证..凭证、账簿要连续编号并经审核签字后存档..存储在各磁性介质上的会计档案应加写保护;文件标签注明文件名称和拷贝时间;分门别类存放在安全、洁净、防火、防热、防水、防磁化、防潮湿、防重压的地点;妥善保管..财务数据或程序应有存放在不同地点的两套备份;定期检查其完好性和整理转储..五、会计档案的借阅权限和手续：本部门会计人员因工作需要查阅档案可直接通过档案员登记借阅;本单位其他部门和外单位调用会计档案;必须经财务部门负责人审批..磁性介质档案的借阅;非财务处工作人员一概不予受理..会计档案的收入、借阅、归还必须随时登记、注明时间、姓名、文件编号及名称;由借阅人签字..收入、收回会计档案要检查其完好性;有无涂改、损坏、过期不还等事项;磁介质文件要在机器上检查其完好性..六、会计档案的移交：因工作变动或档案转移;管理档案的会计人员必须与接手管理会计档案的会计人员办理移交手续;移交时必须由监交人监交;整理应移交的各项资料;填写移交清册一式三份;对未了事项要写出书面材料;移交清册上要交接人、监交人签名或盖章..七、本办法自发布之日起执行;由财务处负责解释..会计电算化管理规定第一条为了加强学院的财务管理;提高会计工作效率;保证会计电算化工作的正常开展;根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》、《江苏省属高校会计电算化管理规定》;结合本院的实际情况;制定本办法..第二条电算化岗位设电算主管、系统管理、制单、复审记账、档案及票据管理、工资管理、预决算管理、出纳人员、学生收费管理..各岗位职责如下：一电算主管：由财务负责人担任;负责学院会计电算化全面工作;管理系统的权限设置;制定电算化操作规程监督相关人员的工作规范..二系统管理：负责计算机网络及硬软件的维护;管理机内数据;负责协调计算机网络及会计软件系统的运行工作;该岗位必须配后备人员..三制单：认真执行各项会计制度、规范;根据原始凭证录入记账凭证;输出记账凭证;打印输出报表账簿等..四复审记账：负责对已输入的凭证记账凭证和原始凭证进行审核;使用会计软件登记机内账簿;对打印输出的账簿、报表进行审核..经常检查账表正确平衡;定期清理往来账款;为领导及有关部门提供及时准确的数据..五档案、票据管理：负责对财务会计档案、票据进行整理、归集、保管、使用;并监督档案、票据的使用过程..六工资管理：核算、管理工资和各项津贴等..七预决算管理：对全院的用款计划进行管理、负责管理使用预决算系统;编制预决算报表.. 八出纳人员：负责现金及银行款项的收付;并及时做好现金的对账工作..九学生收费管理：负责学生收费初始数据的录入、数据的调整;学生交费情况的核对、学生交费情况的统计..以上岗位出纳不得兼任初审制单、复审记账、档案票据管理岗位；初审制单、复审记账岗位不得互相兼任..为了保证财务数据的安全、准确、可靠;各岗位工作人员要坚持岗位、恪尽职守;树立安全第一的观念;防患于未然..第三条会计电算化生成的会计凭证、会计账簿、和其他会计资料必须符合会计制度的要求和上级主管部门等部门的要求;满足领导决策的需要第四条已输入的记账凭证;未经复审不得登记账簿..已复审的凭证;不能修改和删除;消审后方可修改和删除;已登账的凭证不能修改和删除;只能通过红字凭证更正法来更正..第五条如会计软件更换;电算化核算与手工记账必须并行三到六个月;在此期间手工记账按照原方法程序不变;记账凭证可以采用计算机打印输出..第六条上机人员必须按照权限操作;操作密码必须严格管理、定期更换..第七条必须爱护计算机设备;保证其工作环境通风整洁..作为整个网络枢纽的机房;必须保持干净整洁;无关人员一律不得入内;除软件安装、维护以及数据备份外;不得在服务器进行其他操作..下班之前要认真检查门窗、电源是否关好;有无隐患..第八条使用计算机必须严格按照正确方法;不得使用非正常方法和程序;对系统和软件及数据不得非法修改和删除;发现问题不得私自处理;应报告领导和系统管理人员..系统管理、电算管理人员;应加强业务学习;经常对软硬件进行检查维护;尤其防止病毒侵入;做好杀毒工作.. 第九条凡与会计电算化无关的工作不得在专机上进行;严禁在专机上玩游戏和播放视盘、唱盘..第十条各岗位按操作规程：一系统管理员操作规程：首先联通主机房电源;依次打开UPS、服务器、主机、打印机;检查机器运做是否正常;下班按开机逆程序操作关机;关闭主机房电源..二复核人员、录入人员操作规程：在服务器运行正常的情况下打开终端机的电源;按系统操作程序进入操作状态;按规定操作程序进行操作;完成操作或临时离开计算机时;必须退出电算化运行程序;下班按规定程序关闭机器;切断电源..第十一条会计凭证应及时装订;所有会计资料及软件程序等资料必须做好备份工作;除打印输出保存外;还需以磁光盘或光盘的形式保存双份;存放在不同地点;这些档案的保存必须做到防火、防潮、防磁、防尘、防水、防盗;磁性存储介质必须定期复制..第十二条为保证会计电算化系统正常运行;防止计算机舞弊等不良现象的发生;只有经财务处负责人批准的系统管理员、操作员和审核员;才能履行系统的操作职责;其他人员未经授权不得使用系统..第十三条从事会计电算化系统的操作人员;必须具有良好的会计职业道德、熟悉会计业务和计算机操作知识与技能;并取得会计电算化培训合格证书..。