课程主要内容
• 个人理财概述 • 财务与预算规划 • 现金规划 • 储蓄规划 • 消费信贷规划 • 金融投资规划 • 房地产投资规划 • 保险规划 • 税收筹划 • 子女教育金规划 • 退休和遗产规划
第一章 个人理财概述
❖导入案例 ❖案例1.1 ❖刘先生和张先生10年前是大学的同班同学，大
学毕业都从事财务工作。工作5年后，两人都 存储了30万元人民币，并在这一年都花掉了这 30万元。刘先生在广州购买了一套房，张先生 购买了一辆“奥迪”牌小汽车。5年后的今天， 刘先生的房子，市值60万元。张先生的汽车， 市值只有5万元。两人目前的资产，明显有了 很大差异，但他们的收入都一样，而且有同样 的学历、同样的社会经验，为何两人财富不一 样？
1
个人理财的基本知识
2
个人理财的内容
3
个人理财的一般步骤
4
个人理财的产生和发展
第一节 个人理财的基本知识
❖一、什么是个人理财 ❖二、个人理财与公司理财的区别 ❖三、个人理财的动机 ❖四、个人理财心理 ❖五、个人理财的作用 ❖六、理财基础理论
引言：为什么要进行个人理财
❖个人理财＝人＋钱
人需要钱去达到目标（满足欲望）
❖2.个人消费行为 （1）习惯型消费行为 （2）理智型消费行为 （3）冲动型消费行为 （4）价格型消费行为 （5）感情型消费行为 （6）不定型消费行为 （7）减少后悔的消费行为
（二）个人储蓄心理和行为
❖1.个人储蓄心理 （1）为了未来消费而储蓄 （2）为了利息而储蓄 （3）生命周期主导的储蓄动机 （4）为了积蓄而储蓄 （5）储蓄的遗产动机 （6）捐赠动机 ❖2.个人储蓄行为
100%
❖例 李某今年45岁，家庭每月消费支出为5000元， 现拥有投资性资产共计100万元，预计每年能带 来8万元投资收益，则该家庭的财务自由度为： 这说明8该家100庭%=个133人.3%财务自由度大。
0.512
二、个人理财财
理财目标
提 保高障个终人生的生生活活质量，规避个人财务风险，通用达过 ， 到资 规 企金 避 业的 公 价筹 司 值措 财 最与 务 大合 风 化理 险使 ，
66 100%=110% 60
，这说明刘某的资产保值能力较好。
❖ （二）财务自由，是表示个人在不用为一份薪水 而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活
所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物
质财富才能达到。财务自由是个人理财所追求的 第二层次目标。
财务自由度=
投资性收入（非工资收入）
日常消费支出
包括预算、筹资、投资、 控制、分析等
三、个人理财动机
❖个人理财动机是人们管理人个财务资源的 原因
❖个人理财动机可以概括地分为理财动机和 感性动机。其中，理财动机包括获得收益、 资金流动、防范风险、融资便利；感性动 机包括被他人赞美、被社会承认及自我满 足等
四、个人理财心理
❖ （一）个人消费心理和行为 ❖ 1.个人消费心理 （1）习俗消费心理 （2）从众消费心理 （3）寻求便利的消费心理 （4）选价消费心理 （5）求美消费心理 （6）猎奇的消费心理 （7）惠顾消费心理 （8）追求优越的消费心理 （9）求名消费心理
❖ 2、从投资理财角度看，所谓财务安全就是指要 保障个人财务资源原有价值不受损失。（即保值、 增值问题）
财务安全度=
投资性资产市场价值 投资性资产原值
100%
❖例 刘某家庭2010.1.1拥有金融资产共计60万元，
到2010.12.31，这些金融资产价值达到了66万元，
则刘某这些金融资产安全度为
《理财规划师专业能力(第三版)》目录 第一章 风险管理和保险规划 第二章 投资规划 第三章 税收筹划 第四章 退休养老规划 第五章 财产分配与传承规划 第六章 综合理财规划
第三节 个人人理财的一般步骤
一、明确自己现有的财务状况
❖包括两个阶段
▪ 收集个人财务信息 ▪ 整理个人财务信息
❖个人资产分析
《理财规划师基础知识(第三版)》目录 第一章 理财规划基础 第二章 财务与会计 第三章 宏观经济分析 第四章 金融基础 第五章 税收基础 第六章 理财规划法律基础 第七章 理财计算基础 第八章 理财规划师的工作流程和工作要求
《助理理财规划师专业能力(第三版)》目录 第一章 现金规划 第二章 消费支出规划 第三章 教育规划 第四章 风险管理和保险规划 第五章 投资规划 第六章 退休养老规划 第七章 财产分配与传承规划
7.在家总我说了算，做任何投资都不用商量，我点 头就行。 8.虽然我现在不富裕，我仍然会倾力去做一些冒险 投资，甚至借款也在所不惜，因为那钱来得快！ 9.我对自己做的投资总是很有把握，一胡风吹草动 就赶紧收手。 10.朋友找我借钱，碍于面子我连字条都不立就借给 他了。 11.投资失当、借款无回、生意失算会让我终日苦闷、 烦恼甚至积郁成疾。 12.在售房小姐伶牙俐齿的攻势下，我总是走出自己 的预算买下一套房子，之后又后悔买贵了。
3.我特别想挣钱，看到一个挣钱的机会就恨不得扑上去，大捞 一把。
4.亲戚朋友常常因为投资缺钱来找我借，为了得到他许诺的高 额红利，我每次都借给他们。
5.我在投资的时候并没有做太多的考虑，收集来的信息没用， 吸引人投下去了，一切都会好起来的。
6.同学有一笔贷款需要我的存折做抵押，虽然有风险， 但我也没付出什么，还能拿到分红，何乐而不为？
❖ 具体而言，人个理财追求两大目标：财务安全和财务自由。 ❖ （一）理财观不同，财务安全的含义也不同： ❖ 1、从生活理财角度看，所谓财务安全就是指现有的财务
资源足以应对现在和未来和生活支出。主要通过以下内容 来判断：
❖ （1）是否有稳定、充足的收入； ❖ （2）个人是否有发展潜力； ❖ （3）是否有充足的现金准备； ❖ （4）是否有适当的住房； ❖ （5）是否购买了适当的财产和人身保险； ❖ （6）是否有适当、收益的投资； ❖ （7）是否享受社会保障； ❖ （8）是否有额外的养老保障计划
一、个人理财的基本原则
1
量入为出原则
2
经济效益原则
3
安全性原则
4
变现原则
5
因人制宜原则
6
终生理财原则
7
快乐理财原则
8
提高素质原则
二、个人理财的基本内容 内 容
现 金
储 蓄
信 贷
证 券 投 资
保 险
房 地 产
教 育
税 收
退 休
遗 产
国家理财规划师课程内容
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
▪ 个人净资产＝个人资产总值－个人负债总值
❖2.个人投资行为 （1）过度反应与反应不足 （2）噪音交易 （3）羊群行为
四、个人理财的作用
1
安排和管理现金流 以保证满足个人的 日常消费支出
2
通过投资行为保值 增值个人资产，积 累充分的财富以供 支配。
3
通过保险、年金等 财务手段达到保障 的目的，以转移风 险，应对突发事件 造成的财富损失。
但 没 有金 钱钱 却不 是是 万万 万能 不的 能 的
一、什么是个人理财
❖个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个 人人生目标的程序。 ——美国理财师资格鉴定委员会
❖个人理财又称个人财务规划(Financial Planning)， 是指为了实现个人的人生目标而制定、安排、实施 和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。
平衡现在和未来 的收支
提高生活水平
抵御风险和灾害
人生收支曲线
❖ 人生收支曲线
抚养期
奋斗期
养老期
▪ 1.生活支出线
• 人的一生用一条直线 向右延伸,从出生到 身故画出一条生活支 出线
收入中断
工作收入线
活得太长
生活支出线
伤残疾病
理财收入线
▪ 2.工作收入线
• 从开始工作就业到退 休画出一条工作收入 线
核心在于根据个人的消费性资源状况和消费 偏好来实现个人的人生目标。
投资理财
在生活目标得到满足以后，追求投资
于股票、债券、金融衍生工具、黄金、 外汇、不动产以及艺术品等各种投资工 具时的最优回报，加速个人／家庭资产 的成长，从而提高生活水平和质量。
核心在于根据个人的投资性资源状况 和风险偏好来实现个人的人生目标。
服务对象的风险承担能力 相 安对全较性弱一般，放在在进收行益风性险前、面收考益虑相权衡时，相的风对 利 险较 润强 ，， 能为 够了 承追 担求 较较 高高 的
关注的时间长短
以个人的生命周期为时间基础的，关注 的时间一直到其生命的终结
有一个持续经营的假设， 即公司在可以预计的将来 不会停止营业
依据的法律法规
《个人理财》
❖ 财智测试：
一天，有个年轻人来到王老板的店里买一件东西，这 件东西成本是18元，标价是21元。 这个年轻人掏出100 元要买这件东西。王老板当时没有零钱，用那100元向街 坊换了100元的零钱，找给年轻人79元。 但是街坊后来 发现那100元是假钞，王老板无奈还了街坊100元。
❖ 请问：王老板在这次交易中到底损失了多少钱 ?
包括个人所得税法、社会保障及保险、 金融、遗产等方面的法律法规
包括公司法、证券法以及 与企业税收、会计等方面 的法律法规
行业管理
有专门的行业组织，规定行业准则，负 责职业培训，组织职业资格考试，颁发 企业内部行为 从业资格证书等
主要内容
包括现金规划、储蓄规划、投资规划、 保险规划、税收规划、退休规划以及遗 产规划等内容
▪ 3.理财收入线
子女教育 活得太短
资产保值
• 透过工作收入每个月 出生 储蓄的余钱來规划理 財收入线
就业
退休
身故
❖ 透过两条交叉的曲线我们简单把人生分成三个阶段來分析