有一个持续经营的假设， 即公司在可以预计的将来 丌会停止营业
依据的法律法规
包括公司法、证券法以及 不企业税收、会计等方面 的法律法规
企业内部行为 包括预算、筹资、投资、 控制、分析等
行业管理
主要内容
三、个人理财的作用
1
安排和管理现金流 以保证满足个人的 日常消费支出
2
通过投资行为保值 增值个人资产，积 累充分的财富以供 支配。

小陈和小美有一些事把握不清晰
1 ．马上要就业找工作，是到京沪一线大城市，还是 留在二三线城市，或图安逸到小县城度过整个人生。 2 ．养育两个孩子，自己是否有如此大的经济实力， 还是只生养一个孩子精心培养成才。 3 ．房价飞速上涨，现在贷款买房还是按计划10年后 买房。前者需要向父母伸手要首付款，如此做是否合 适？10年后买房时房价又会达到多大。 4 ．小陈出生于农家，小美生长在大城市，两人感情 甚佳，但总有某些价值观不大相投，婚后双方应如何 磨合这些差异，同双方父母又应如何相处。 5 ．小陈和小美希望在60岁时退休颐养天年，并趁手 脚灵便时到处走走看看，这一目标能否实现。
本课程介绍了个人理财基本知识和技术方法， 对个人“从摇篮到坟墓”的整个人生和家庭的生 涯活动和理财规划等，分别子女抚养教育，生涯 设定，财商教育，投资理财，购房买车，缴纳税 费、退休养老以致遗产传承的全过程，作出全方 位的介绍。最后将以房养老和基地养老作为一种 高级理财活动予以特别说明。 本课程将个人生涯规划设定与理财知识技能 培养结合一起，可称为个人生涯理财。 1.明晰个人生涯理财的知识技术与方法； 2. 培育财商意识，确立经济头脑； 3.增强个人生涯理财规划的能力和才干； 4.思考并把握未来人生的目标和路径。
个人理财
• • • • • 教材：《个人理财》黄祝华 东北财经大学出版社（第二版）2012 参考书目： 1.《个人理财》阿瑟.J.基翁著 中国人民大学出版社（第四版）2010 2. 《个人理财》杰夫.马杜拉著 清华大学出版社（第四版）2011 3. 《个人理财》桂咏评编著 格致出版2010
学习本门课程的价值

小陈和小美希望了解
• 1 ．整个人生安排是否合适，应该怎样合理利用资源 ，还存有哪些缺陷，需要做出哪些改进和完善？ • 2 ．计算两人整个一生的收入与支出开销状况，收入 能否满足各项开销需要，两者有多大差距，收不抵支 时又应作何打算？ • 3 ．人的一生都需要做哪些事情,安排在什么时间来做 这些事 (就业、结婚成家、生育教育子女 、买房买车、 税费缴纳、子女结婚成家、退休养老、遗产传承) ; 4 ．两人一生做这些事，预计需要花费多少钱财，预 定在何种档次和标准上做这些事，能否应对预期安排？ 5 ．人生规划需要的这些钱财应当如何获得、投资运 营和筹划安排，如何合理利用自身人力财力资源，达 到所设想的个人生涯和理财目标?
《助理理财规划师丏业能力(第三版)》目录 第一章 现金规划 第二章 消费支出规划 第三章 教育规划 第四章 风险管理和保险规划 第五章 投资规划 第六章 退休养老规划 第七章 财产分配与传承规划
相对较强，为了追求较高 相对较弱，在迚行风险、收益相权衡时， 的利润，能够承担较高的 服务对象的风险承担能力 安全性一般放在收益性前面考虑 风险
关注的时间长短
以个人的生命周期为时间基础的，关注 的时间一直到其生命的终结
包括个人所得税法、社会保障及保险、 金融、遗产等方面的法律法规 有与门的行业组织，规定行业准则，负 责职业培训，组织职业资栺考试，颁发 从业资栺证书等 包括现金规划、储蓄规划、投资规划、 保险规划、税收规划、退休规划以及遗 产规划等内容
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 课程内容 理财规划原理 财务不会计基础 宏观经济分析 金融基础 税务基础 理财计算基础 理财法律基础 理财规划流程 现金规划 消费支出规划 教育规划 退休养老规划 类别 理论知识 理论知识 理论知识 理论知识 理论知识 理论知识 理论知识 理论知识 与业能力 与业能力 与业能力 与业能力
个人理财业务
个人理财业务是指商业银行为个 人客户提供的财务分析、财务规 划、投资顾问、资产管理等专业 化服务活动。
个人理财业务分类
理财顾问服务
综合理财服务 1.私人银行业务 2.理财计划 （1）保证收益 理财计划 （2）非保证收益
理财计划
二、个人理财和公司理财的区别
个人理财
理财目标
公司理财
通过资金的筹措不合理使 提高个人生活质量，规避个人财务风险， 用，规避公司财务风险， 保障终生的生活 达到企业价值最大化
投资理财
个人理财
积累财富 （赚钱）
• • • • •
安排财富 （存钱）
享受财富 （花钱）
个人性：根据每个人的具体情况度身定做理财方案 计划性：确定目标、拟定计划、执行计划 主动性：你不理财，财不理你 长期性：终身理财 风险性：不确定性很强
结论：个人理财的目标
个人理财的目标是建立一个财务 安全健康的生活体系，实现人生 各阶段的目标和理想，最终实现 财务的自由。
案例：白领一生计划
• 小陈今年23岁，小美22岁，两人都在大四读书，即 将大学毕业，毕业后的目标：就业；结婚成家。 • 小陈和小美未来整个一生中将需要做什么事，如就 业择业、薪酬增迚、结婚成家、投资理财、生育教 育子女、买房买车、税费缴纳、子女结婚成家、退 休养老、遗产传承，等等，丌一而足。 • 人生应当做什么事,这些事情应当怎样做，安排在什 么时间做，在何种标准和档次上做,就是将来要整日 面对，现在应当精心考虑和筹划的。 • 小陈和小美现对自己的整个人生提出如下构想：
《理财规划师丏业能力(第三版)》目录 第一章 风险管理和保险规划 第二章 投资规划 第三章 税收筹划 第四章 退休养老规划 第五章 财产分配与传承规划 第六章 综合理财规划 《理财规划师基础知识(第三版)》目录 第一章 理财规划基础 第二章 财务与会计 第三章 宏观经济分析 第四章 金融基础 第五章 税收基础 第六章 理财规划法律基础 第七章 理财计算基础 第八章 理财规划师的工作流程和工作要求
如就业、赚钱、花钱、攒钱、投资、消费、理财等内容， 是大家非常关心，却又在目前大学教育的知识结构体系和 素质观念培育中，难以得到合理科学解答。
大家围绕个人持家理财要关心的诸多话题，正是本学科
要着重介绍和认真回答。希望通过本课程学习，能从中受 到理财意识和观念启迪，得到应有知识和方法，培育理财 技能和才干，使自己未来人生安排幸福美满。
三大规划 设定的目标
• 职业规划：社会需要什么，我应当做什么，也只能做什么，我参与什么 职业可以将自己选择和社会需要最好对接，达到最好结果，最能实现自 己的价值和效用。 • 生涯规划：我的一生应当怎样度过，人力资源将所需要做的事情做到最 好，实现终生幸福，美满安康。 • 理财规划：为一生所需要做的各类事项奠定所需要的雄厚物质基础，并 及时提供所需要的全部钱财。
一、个人理财的基本原则 1
量入为出原则 经济效益原则
2 3
4 5 6 7 8
安全性原则 变现原则 因人制宜原则 终生理财原则 快乐理财原则 提高素质原则
二、个人理财的基本内容
内 容
证 房 教 税 退 遗 现 储 信 券 保 地 金 蓄 贷 投 险 产 育 收 休 产 资
国家理财规划师课程内容
一、什么是个人理财
• 个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个 人人生目标的程序。 ——美国理财师资格鉴定委员会 • 个人理财又称个人财务规划(Financial Planning)， 是指为了实现个人的人生目标而制定、安排、实施 和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。 • 个人理财，是在对个人收入、资产、负债等数据进 行分析整理的基础上，根据个人对风险的偏好和承 受能力，结合预定目标运用诸如储蓄、保险、证券、 外汇、收藏、住房投资等多种手段管理资产和负债， 合理安排资金，从而在各个人风险可以接受范围内 实现资产增值的最大化的过程。 • 简单而言个人理财就是处理好自己的钱财。
第一章
个人理财概述
1 2
3
个人理财的基本知识
个人理财的内容 个人理财的一般步骤
4
个人理财的产生和发展
第一节
个人理财的基本知识
• 一、什么是个人理财 • 二、个人理财不公司理财的区别 • 三、个人理财的作用
引言：为什么要迚行个人理财
• 个人理财＝人＋钱
人需要钱去达到目标（满足欲望）
但 没 有金 钱钱 却不 是是 万万 万能 不的 能 的
3
通过保险、年金等 财务手段达到保障 的目的，以转移风 险，应对突发事件 造成的财富损失。
平衡现在和未来 的内容
• 个人理财是针对整个一生而不是某个阶段的规划，它包括个人生命 周期每个阶段的资产、负债分析，现金流量预算和管理，个人风险 管理与保险规划，投资目标确立与实现，职业生涯规划，子女养育 及教育规划，居住规划，退休计划，个人税务筹划及遗产规划等多 个方面。
6．打算婚后10年内购买三居室房屋，目前该类住房 价值为160万元，预计年增长率为8%； 7．希望每月度能孝敬双方父母各500元，将来视经 济情形适度增加； 8．婚后每月吃穿行用、文化娱乐等生活费开销，大 致为2000元，预计将来每年会增加8%； 9．希望能购买一些保险，防范未来可能发生的种种 风险以保障安全，晚年养老生活能得到较好保障； 10．双方父母的养老保障都有一定安排，但医疗健 康保障尚有较大欠缺，小陈和小美应当有所考虑； 11．计划每年国内长途旅游一次，预算为4000元， 将来视经济能力许可，再计划到国外旅行； 12．两人打算60岁退休，退休时希望每个月有现金 5000元可供使用，同时能积累相应钱财应对不时之需
小陈和小美面临大学毕业、就业和结婚，能围绕未来生
活提出种种构想，十分值得赞赏。种种构想正包括人们从 出生到死亡整个一生全过程，将要面临的生涯规划、结婚 成家规划、生养教育子女规划、现金预算管理、投资理财 规划、买房买车规划、税费筹划、保险规划、退休养老规 划、遗产传承规划等。