中小企业私募债券业务试点办法
按照《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券投资基金法》及国家相关法律法规，为促进小微企业私募债券发行市场的发展，对小微
企业私募债券业务进行试点，现就小微企业私募债券业务试点办法（以下简称“试点办法”）制定如下：
一、定义
1、小微企业私募债券（以下简称“私募债券”）指小微企业通过私下发行的，由债
权人发行人签订的债权债务关系，债权人向发行人支付正常利息的金融工具。

2、试点债务融资指小微企业通过试点，向金融机构签订的私募债务合同，获取债务
融资，获得正常收益的行为。

二、适用范围
本办法适用于小微企业通过私募债券试点实现债务融资的活动。

三、试点目的
本试点办法旨在加快小微企业私募债券发行市场的发展，试点债务融资活动发挥更大
作用，为小微企业提供更多优质服务，推动资源配置优化，增强小微企业健康发展。

四、试点办法
1、试点活动的申请和备案
（1）试点活动的申请，由申请方（小微企业）向具备私募债券业务资质的金融机构
提出申请，金融机构应及时向中国证监会发出报备；
（2）报备时间不得超过10个工作日；
（3）中国证监会应及时备案报备文件；
（4）备案完成后，金融机构应及时向申请方通报备案结果，方可签订私募债务合同。

2、私募债务签订
（1）申请方与金融机构应依据本办法的有关规定订立私募债务合同；
（2）交易双方需全面了解各方权利义务，共同保护彼此合法权益，并履行该合同；
（4）私募债务合同应体现该合同的债权人、发行人、借款本金、期限、利率、支付
利息的时间和其他有关条款;
（5）除签订私募债务合同外，双方可协商签订相应的抵押等其他有关的协议；
（6）私募债务合同签订后，必须按约定的条件履行其履行期限；
（7）如交易双方在私募债务合同签订前，应当及时明确其各方权利义务，对私募债务合同有效期中发生的重大事件应及时通知对方；
（8）应当建立完善的债权债务关系管理体系，确保履行的正常与有效，并记录全盘的记录资料;
（9）双方要求应当确保合同上所有附件、资料证明及报告均真实有效，不得违反证券法、公司法和其他适用法律法规。

五、终止试点
本试点办法自发布之日起有效，至另行取消试点终止。