每季度收集、汇总主要西药原材料市场行情；
成本控制员对重要供应商进行季度询价，形成《重点供应商季度询价表》；
3
采购经理
成本控制员
采购经理不定期提供价格行情报告，由成本控制员汇总
4
财务分析员
成本控制员
财务管理部财务分析员每月向成本控制员传递《成本分析报告》，明确本月存货价格对生产成本的影响，提供进货成本变动趋势和控制要求数据
供应部和财务管理部备案；
交计划员在计划中实施

供应部经理
采购经理在业务操作中严格遵循指导价范围，如有超过，实际执行价格应得到供应部经理批准，同时在《采购业务异常记录表》中体现
2、定价控制
步骤
完成时间
涉及部门及岗位
步骤说明
1
采购主管
定价权责任人
供应部经理
财务管理部部长
长期合作供应商年度合同中确定进货价格和变价协议；
涉及部门及岗位
步骤说明
1
成本控制员
计划成本主管
集团内关联供应商进货成本分析：
成本控制员半年或一年进行一次关联企业供应商利润成本分析或成本审计，确定供货商价格的合理性和进货成本压缩的可能空间；
向计划成本主管提出进货成本改进报告
2
成本控制员
原材料市场行情收集：
成本控制员每月收集、汇总主要中药材市场行情；
进货价格及采购成本控制
一、目的
本管理文件明确了采购价格及成本的分析和控制方法，以实现适时监控物料进货价格，合理压缩物料采购成本。
二、范围
本管理文件适用于非自采范围的所有非固定资产物资采购价格和成本管理。
三、相关程序及制度
采购作业控制（P2-Z1-J4-8）
四、业务流程
1、价格分析和成本改进
步骤
完成时间
单价20000元以上，总经理
五、单据及报告
《重点供应商季度询价表》
《成本分析报告》
《采购业务异常记录表》
《询比价申报单》
该价格和变价协议由采购主管与供应商草拟；
定价权责任人审定，
在合同会签程序中经供应部经理、财务管理部部长、分别审核
2
采购经理
非年度协议范围的临时采购，采取采购经理询报价程序控制进价
3
采购主管
成本控制员
《询报价申报单》经成本控制员形式审核，
1万元以上《询报价申报单》经采购主管审核后，成本控制员形式审核
4
采购经理
定价权责任人
供应部经理
财务管理部部长
非年度协议的合同，价格经采购经理与供应商草拟；
定价权责任人审定
供应部经理、财务管理部部长分别审核
5
采购主管
供应部经理
分管副总
总经理
定价权责任人对物资采购合同价格赋有审定责任：
单价2000元以下，采购主管
单价2000-5000元，供应部经理
单价5000-20000元，分管副总
5
成本控制员定期汇总以上资料（2-4），形成原材料价格变动报告和进货成本改进报告，提交计划成本主管
6
计划成本主管
计划成本主管汇总资料和改进报告，定期（每两月或每季）提出主要生产性物资进货指导价格范围：
A集团内关联供应商货源控制价格
B非关联供应商货源指导价格
7
供应部经理
分管副总
财务管理部
该指导价格范围提交供应部经理和分管副总批准；