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/K P /
4/6/7/
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成本管理关键绩效考核指标（KP
BSC 维序
度号
关键绩效指标
指标定义及说明
指标计算公式
11年年
度/季基准
度指标值
财务
部门预算费用控部门内部运营发生的相关费用，制目标达成率以财务预算界定的费用项目为准（实际发生费用总额－预算费用总额）
÷预算费用总额×100%万元
±5%
以内
类
项目工程目标成本制定的准确率项目目标成本与预算成本的比值（项目预算成本-项目目标成本）÷项目
目标成本×100%
±6
I 指客户类总部设计、采购、营销、项目部
3 部门协作满意度、项目公司对本部门协作方面的满意程度
招标文件商务标评价招标文件商务标编制的及时
编制的及时性性及准确性以人事行政部组织的内部协作满意度调
查结果为准按招标计划规定时间完成的商务标编制项目数/计划项目数×100％（60）分
95%
标
运营类
目标成本制定及5 责任成本分解的及时性工程结算审核的准确率工程变更审核的
及时率
评价成本管理目标及目标分解的
及时性
以外部审核结果衡量工程结算项目符合结算原则和合同规定的程度；考核结算审核的准确程度评价工程变更审核是否在规定的
时限内完成；事先应约定变更审核的时限要求
按计划完成的项目各阶段成本目标制定
及责任成本分解的项目数/计划任务总数/
×100％（外部审核符合的项目数÷已结算的项
目数）×100%完成工程变更审核的拖延总天数90%
93%
9天
学习发展类
考核本对内部员工的培养情况，培训计划完成率＝（实际完成培养事项8 培训计划完成率以及本对公司其他部门专业知识÷计划培养事项）×100%，主要包含培培训计划的完成情况训、交流、考察等95%
标（KPI ）
考核指标
基准目标挑战值
值
值
数据来源
考核周
期权重备注
±5%以内±4%以内±3%以内
财务管理
半年/年度
10%
详见财务预算管理流程
±6%±5%±4%
分管领导/审半年/
计法务年度
20%
（60）分95%
（70）分98%
（75）分
100%
人事行政部采购管理
半年/
年度半年/年度
10%
15%
90%93%9天95%95%7天98%
98%
5天
分管领导/审半年/
计法务年度分管领导/审半年/
计法务年度分管领导/运半年/
营管理年度10%
15%
10%
95%98%100%
分管领导/人半年/
事行政部年度
10%
100%。