第六小学部门决算分析报告
一、部门情况
（一）基本情况
1．部门职能
第六小学属佳木斯市前进区政府，上级主管部门前进区教育体育局，属于事业单位。

主要从事小学教育。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因
我校是独立核算单位，无变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因
2015年在职人员135人，离休1人，退休60人。

无人员变动。

（二）当年取得的主要事业成效
概述部门工作开展情况及主要事业成效
2015年第六小学开展了一系列的教育教学活动取得了优异的好成绩，获得了社会及家长、学生的认可。

二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

第六小学部门收入16461198.65元，人员支出13409719.23元，项目支出1128510.21元。

年度执行中1327552.45元财政补助结转作为存量资金上缴回财政，财政又拨款559625.6元资金转入日常公用经费结转中。

（二）收入支出与上年度对比分析。

1、收入支出与预算对比分析
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分收入支出具体项目逐项对比
差异原因主要是上调了人员工资。

2．收入支出结构分析
各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

（1）各项收入占总收入比重
2015年总收入16461198.65元。

其中财政拨款小学教育11603925.58元占总收入的70%，住房公积金875176.38元占总收入的5%，其他收入5608348.84元占总收入的34%。

人员收入12687608.65元占财政拨款的77%，日常经费34150.00元占财政拨款的
2%，项目收入3739440.00元占财政拨款的23%。

（2）各项支出占总支出比重：
2015年总支出14690428.38元。

其中工资福利支出7699916.3元占总支出的52%，商品服务支出1254357.35元占总支出的8%，对个人和家庭补助支出5503431.93元占总支出的37%，其他资本支出项目支出232722.8元占总支出的0.1%。

3．重点经济分类支出执行情况
（1）“三公”经费支出情况：上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。

无（2）会议费支出情况：上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。

无
（3）其他对部门影响较大的支出情况。

无
（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无
（三）、年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

年末结转14,640,678.68，其中：基本结转522,285.09，项目结转14,118,393.59元，其中财政拨款结转9,028,393.59元。

2．结余结转规模较大的原因分析。

主要是项目款未支出。

（四）、当年预算执行中存在问题、原因及改进措施无
三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况
对资产负债具体构成进行分析，从上下年变动等方面进行分析，重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

资产构成主要是银行存款和固定资产，负债主要是应付未付学生书款。

（二）资产负债对比分析
计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

无
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门严格执行财务管理、决算组织、编报、审核。

（二）本部门决算公开工作能够按规定及时、完整、详细的公开。

（三）希望财政部门决算工作能够更加详细的给予指导。