52份信函推销的时间你有没有
神秘到好奇
疲劳到愤怒
深思到顺服
穷死 也要 站在 富人 堆里
技巧就是成本控制
充分利用辅助工具
遗产税报纸 遗产税书
报告经理：没有任何借口!
当机遇来临时 你能成为何者
• 先知先觉 • 后知后觉 • 不知不觉
选择决定命运
感谢 营销同仁
愿我们齐心协力 平安快乐
A、时间换空间 B、信函是方法 C、高档小区播种
信函接触才是智勇双全的良策
世界上只有中国邮递员才敢这样送 信,你说她值不值!
2004年6月12日。云南省德钦县 云岭镇。28岁的藏族女乡邮员尼玛 拉姆身系绳索溜过60多米宽的金沙 江去送信。由于附近没有桥，溜索 过江是她惟一的选择。
在我们感动她敬业的同时，是否 还能想到一些别的？这样冒着生命 危险送信究竟值不值？致敬!!!!!!!!!!
<理财规划>讲座之 遗产税金光下的暗锁
浅谈“高额保单”
• 赚有钱人的钱，你越来越有 钱，赚辛苦人的钱，你越来 越辛苦。
生财 理财 保财
理財
中国富人： 主观意愿
• 交巨额的税 • 慈善捐献 • 买保险
财富一生够用 子孙代代相传
节税功能险种
增值功能险种 富人针对
重疾功能险种
单一的投保目的
政策支持是启发有钱人的需求
财富一生够用 子孙代代相传
张国荣遗产税超过4000万
• 25年在香港打拼，生前资产积累3亿港元的华人影星张国荣最终 选择了自己的方式进入天国。身故前的张国荣先生除最后一笔保 险金无效外，生前的寿险保额充分抵缴了遗产税，张先生生前勤 奋节俭，可遗憾的也有一件事，就是金融风暴席卷香港期间，储 蓄的800万存款因银行的倒闭而血本无回。
去世前五年内所赠与
的财产要计算在遗产总值内（税法草案第2条）
财富一生够用 子孙代代相传
生财 理财 保财
保財
有没有不用交遗产税的行为呀 ?
• 做慈善和公益事业的捐献免交遗产税 • 以古董和字画的形式遗留给自己的继承人 • 被继承人投保人寿保险所得的保险金（税法草案第五条第4点）
税收是国家的保险 保险是国家的税收
实业家 实业家 1563亿
实缴遗产税额
5.6亿 20亿 19亿 40亿 1000万
—2000万
生财 理财 保财
遗产税额＝遗产净额×相应税率－速算扣除数
级别 应纳税净额(万元)
税率%
速算扣除数(万元)
1 不超50万(含)部分
10
2 超过50万至200万
20
3 超过200万至500万
30
4 超过500万至1000万
财富一生够用 子孙代代相传
生财 理财 保财
人寿保险财税规划的特点
财富一生够用 子孙代代相传
1000万
325万资金投入保险帐户国际 惯例不征收遗产税
675万作为遗产将实施遗产征税 税金＝675×40％－75＝195万
财税规划前 财税规划后 增值幅度
325万
195万
40％
480万+
保额和累计分红
480万是实缴675万遗产后子女的 继承资产数额
险种 两全或万能
财税规划前 财税规划后 增值幅度
资产675万 资产2000万 250％
以上
以上
哪些客户可能成为高保费客户
A、私企业主 B、职业经理（外资主管、金融、会计、律
师） C、房地产业的成功人士 D、民营企业家 E、娱乐、演艺界的成功人士 F、城郊农民、国企老总 G、富裕家庭的女主人
营销员之必须清晰的概念
生财 理财 保财
保財
我留下来的钱财
? 够子孙后代用的啦！
资产所有人去世后，名下的动产 不动产 金融资产 将被国家依法冻结（税法草案第15条）
财富一生够用 子孙代代相传
遗产税案例
大人物
前立委洪文栋 之母
永丰集团董事长 何传
陈德深
温世仁
新光集团董事长 吴火狮
国泰集团董事长大王 股市名人
生财 理财 保财
保財
我未来可以移民
? 不用交中国的遗产税啦！
无论是中国人，外国人，无国籍人。去世后在中 国境内留有资产（动产 不动产 金融资产），其继 承人都需在中国交遗产税（税法草案第1条）
财富一生够用 子孙代代相传
生财 理财 保财
保財
我生前把资产转移给其他亲属
去世后身无分文，就不用交遗产税！ ?
40
5 超过1000万至2000万
50
100万 100万 ×20％ － 5万 1000万 1000万 ×40％ －75万
0 5 25 75 175
15万 投保保额 325万 投保保额
财富一生够用 子孙代代相传
生财 理财 保财
保財
付遗产税方法比较
现金 出卖房屋 抵押贷款 人寿保险金
$1 $1 $1.3 $1 $2.1 $1 $0.03至0.04 $1
全国人大常务委员会委员贺铿日前接受香港《大公报》记 者采访时表示开征遗产税，最为重要的是确立财产所属， 明确财产转让给谁。《中华人民共和国物权法》历经８ 次审议、１００多次修改，已于２００７年３月１６日 由十届全国人大五次会议审议通过,10月1日起实行 。此 举成为开征遗产税最为重要的基础之一。
财富一生够用 子孙代代相传
A、生命表的调整 B、物权法的推出
c、遗产税，赠与税的即将开征
生财 理财 保财
中国不准备开征遗产税 ! ?
财政部副部长楼继伟近日表示，只有在对个人信息很清楚 的情况下才能实施遗产税，但是中国目前个人所得税的 征收尚有困难，相关信息很不完善，所以不准备开征遗 产税。
香港在2006年2月11日正式取消了征收九十多年的遗产税