层层审批
Y
层层审核
N
战略发展研究中心
集团子公司 战略规划
行业投资建议
组织实施 评价和控制
结束
11
集团年度投资计划流程
分、子公司
集团中长期 投资规划
开始
编制分、子公司 年度投资计划
战略发展研究
投资决策委员会 预算委员会 总裁办公会 董事会
股东大会
N
审核
Y
汇总、编制集团 年度投资计划
审批
审批：代表最终的决策
4
流程描述符号体系－2
岗位名称：活动涉及的工作岗位。放在两条虚线之间，表示 两条虚线间的活动由哪个部门，哪个岗位完成。 虚线：用以分隔岗位的符号，配合岗位名称使用。
5
电广传媒核心管理流程清单
投资管理流程
参、控股子公司管理流程
财务管理流程
➢集团中长期投资规划管理流程 ➢集团年度投资计划流程 ➢分、子公司项目投资管理流程 ➢总部投资项目管理流程
行政办公管理流程
➢总部发文流程 ➢总部收文流程 ➢集团印章刻制、启用流程 ➢固定资产采购流程 ➢总部集中采购物品申购流程 ➢集团车辆日常费用（维修费、汽油费） 管理流程
6
目录
一、管理流程综述 二、管理流程设计
• 投资管理流程 • 参、控股子公司管理流程 • 财务管理流程 • 审计流程 • 人力资源管理流程 • 行政办公管理流程
对所有投资项目进行绩效 评估 参与评估 参与评估
9
投资管理权限划分－总部直属子公司投资项目
股东大会 董事会 总裁办公会 投资决策委员会 战略研发中心
投资规划
立项审批
对子公司中长期投资计划进行
对投资额占子公司净资产5 ％以上的投资项目形成集团
审核，形成集团意见
意见
对子公司年度投资计划进行 对投资额在1000万到公司净
➢参、控股子公司重大经营事项管理流程 ➢参、控股子公司外派高管任命流程 ➢参、控股子公司外派高管年度绩效 考核流程 ➢参、控股子公司外派高管变动管理流程
➢集团内部资金调拨流程 ➢投资类资金调拨流程 ➢总部费用借款流程 ➢总部费用报销流程 ➢总部银行转帐付款流程 ➢总部会计核算管理流程 ➢集团财务综合管理流程 ➢总部年度费用预算管理流程
N
层层审核
Y
审批
结束
12
分公司、控股子公司项目投资管理流程（1）
项目发起人或项 目负责人
7
投资管理流程现状简析
项目期前
项目期 项目期后
现有 流程
机会选择
立项
可行性研究 行业政务决决策策 法定决策 项目签订 项目实施 项目评价
现存问题分析
▪ 投资机会选择缺少清晰的集团发展战略与投资战略的有效引导和调 控
▪ 可行性研究缺乏完整的计划预算评估论证
▪ 对项目实 施过程需要 加强监督管 理
▪ 对项目预 算需要严格 控制
审计流程
➢常规审计流程 ➢专项审计流程
人力资源管理流程
➢总部人力资源规划流程 ➢总部员工定岗定编流程 ➢总部年度招聘计划制订流程 ➢总部招聘流程 ➢总部员工入职流程 ➢总部员工辞职流程 ➢总部员工考核流程 ➢总部员工薪酬制订流程 ➢总部年度培训计划制订流程 ➢总部培训子流程 ➢总部员工职业生涯规划流程
核心管理流程
2020年5月27日星期三
目录
一、管理流程综述 二、管理流程设计
• 投资管理流程 • 参、控股子公司管理流程 • 财务管理流程 • 审计流程 • 人力资源管理流程 • 行政办公管理流程
2
管理流程综述
•设计目标：完善总部监控与决策职能，明确组织各层次权限划分， 理顺总部与下属企业管理关系，清晰总部各部门职能界限，提高总 部管理效率。 •设计方法：基于新华信为电广传媒提出的管理模式和组织结构设计 建议对集分权关系的要求，同时考虑到电广传媒的内控管理流程制 度的现状与特色。 •设计原则：完整、清晰、高效、增值性和可操作性。
8
投资管理权限划分－分公司和总部投资项目
股东大会 董事会 总裁办公会 投资决策委员会 战略研发中心
分公司 分公司下属
子公司
投资规划
立项审批
集团发展战略规划法定决策 投资额占公司净资产5％以 集团中长期投资规划法定决策 上的重大投资项目法定决策 编制集团年度投资计划法定决策
集团发展战略规划行政决策 投资额占1000万到公司净资
审核，形成集团意见
资产5％的投资项目形成集团 意见
对投资额在300万以上投资 项目形成集团意见
项目实施
投资额在300万以上投资项 目的专业审核
集团发展战略规划起草 集团中长期投资规划起草 集团年度投资计划起草
投资项目的专业审核
项目评价
10
股东大会
董事会 总裁办公会 投资决策委员会
集团中长期投资规划管理流程
▪ 项目结束 后应进行项 目决算 ，差 异分析
▪ 对投资效 果应加强跟 踪管理
▪ 强化集团总部战略管理能力，加强对集团战略规划、中长期投资计划、年度投资计划的管理 ▪ 加强企业管理部对投资预算和决算的管理 ▪ 企业管理部组织相关部门对项目投资效果进行评价、反馈，进一步改善投资管理程序与方法
流程优化建议
编制子公司年度投资计划
投资额在500万到1000万的子公 司投资项目立项
组织实施、监督和控制由 集团总部立项审批的项目
总部300万以下的投资项目审批 预算控制
投资项目预算审查，
投资额500万以下的项目立 项 投资额在300万以下的投资 项目审批
提出项目建议 提出可行性研究报告
组织实施、监督和控制由 分公司立项审批的项目 参、控与项目实施
集团中长期投资规划行政决策
产5％的重大投资项目法定决 策
集团年度投资计划行政决策
集团发展战略规划审核 集团中长期投资规划审核 集团年度投资计划审核
投资额在300万以上投资项 目的行政决策
集团中长期投资规划专业决策 投资额在300万以上投资项 集团年度投资计划专业决策 目的专业决策
项目实施
项目评价
集团发展战略规划起草 集团中长期投资规划起草 集团年度投资计划起草 编制年度投资预算 审核子公司年度投资计 划 行业研究/投资建议
3
流程描述符号体系－1
流程开始或结束
子流程
活动：流程图的主要组成部分，表示流程进行过程中的动作 。
子流程：作为某个较大流程的一个部分，表示一些活动的集 合。不能用简单的活动表示，本身包含很多的活动，涉及到 较多的岗位，则可做子流程处理
判断：表示一些会产生YES和NO的活动。如审核，可能同 意或不同意，审核这个活动就表示为一个判断。使用判断， 就至少有两个输出，一个YES，一个NO。