现金流量与资金时间价值作业
一、简答题：
1. 什么是现金流量?
2. 构成现金流量的基本经济要素有哪些?
3. 绘制现金流量图的目的及主要注意事项是什么？
4. 什么是名义利率？什么是实际利率?
二、选择题
1.在资金等值计算中，下列表达正确的是（）。

A.P一定，n相同，i越高，F越大
B.P一定，i相同，n越长，F越小
C.F一定，n相同，i越高，P越大
D.F一定，i相同，n越长，P越大
2.下列关于现值P、终值F、年金A、利率i、计息期数n之间关系的描述中正确的是（）。

A.F一定、n相同时，i越高、P越大
B.P一定、n相同时，i越高、F越小
C.i、n相同时，F与P呈同向变化
D.i、n相同时，F与P呈反向变化
3. 当名义利率一定时，按半年计息时，实际利率（）名义利率。

A.等于
B.小于
C.大于
D.不确定
4.单利计息与复利计息的区别在于（）。

A.是否考虑资金的时间价值
B.是否考虑本金的时间价值
C.是否考虑先前计息周期累计利息的时间价值
D.采用名义利率还是实际利率
5.对于下面的现金流量图而言，其终值为（）元。

A.1697.4
B.1897.4
C.3086.2
D.3394.87
6.下列关于现金流量的说法正确的是（）
A.收益获得的时间越晚、数额越大，其现值越大
B.收益获得的时间越早、数额越大，其现值越小
C.投资支出的时间越早、数额越小，其现值越大
D.投资支出的时间越晚、数额越小，其现值越小
7.某企业借款资金8万元，偿还期4年，年利率10%，按复利计算，第四年年末等额还本付息多少（）
A.11.2万元
B.11.7万元
C.10.8万元
D.12.2万元
8.某企业年初投资3000万元，10年内等额回收本利，若基准收益率为8%，则每年年末应回收的资金是（）
A.300万元
B.413万元
C.447万元
D.482万元
9.某笔贷款的利息按年利率10%，每季度复利计息，该贷款的年有效利率为（）
A.10.00%
B.10.25%
C.10.38%
D.10.46%
10.从现在起每年年初存款1000元，年利率12%，复利半年计息一次，第5年年末本利和为（）
A.6353元
B.6399元
C.7189元
D.13181元
三、计算题
1.现有一项目，其现金流量为：第一年年末支付1000万元，第二年年末支付1500万元，第三年收益200万元，第四年收益300万元，第五年收益400万元，第六年到第十年每年收益500万元。

设年利率为12%，求：（1）现值P；（2）终值F；（3）第二年末项目的等值。

2.某项目建设期为2年，建设期内每年初贷款1000万元，年利率为8%，若运营期前五年每年末等额偿还贷款本息，到第五年末全部还清，则每年末偿还贷款本息多少？
3.某企业贷款200万元建设某工程，第二年年底建成投产，投产后每年收益40万元，若年利率为10%，问在投产后多少年能归还200万元的本息？。