客户
名
称：编制：
日
期：
索引
号：CZC
审计项目：财务循环——货币资金控制测试
会计
截止
日：复核：
日
期：
页
次：
核对内核对标
识：
“Y”表示
相符
①原始凭“N”表示不符
②对外付“N/A”表示不适合
③账
面收
④账
务处
审计
说
明：
1、描述
抽样方
2、发现
的不适合
情况或特
例事项说
明。

3、索取
资金管理
的相关制
度、大额
的收付款
核准单据
等，见
Ref 。

审计
结
论：
经测试，
未发现重
大控制风
险可适当
减少实质
性测试程
序（或存
在某某问
题，提请
对某账项
重点关注
或增加某
某程序）。

备注金额核对内容
序日期凭证编号业务内容。