商业银行柜台业务第三章代理业务
一、各类代收业务
v 收费单位、缴费人开立银行账户
问题1：个人缴费用的银行账户是什么储蓄账户还是结算账户？
v 代收形式：实时代缴和主机批量扣划
问题2：对银行来说哪种形式更经济？
v 业务流程：
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二、代发工资
v 代发工资业务介绍 v 代发工资分别给银行、代发单位带来的好处？ v 代发流程 v 网银操作演示（招商银行、民生银行）
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v 概念 v 业务类型 国债 基金 证券
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代理证券业务
商业银行柜台业务第三章代理业务
（一）国债
什么叫国债？ v 所谓国债就是国家借的债，即国家债券，它是
国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证， 承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息 和到期归还本金。
总资产：基金拥有的所有资产，包括股票、债券、 银行存款和其他有价证券等；
总负债：基金运作及融资时所形成的负债，包括应 付给他 人的各项费用、应付资金利息等；
基金单位总数：当时发行在外的基金单位的总量。
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认（申）购业务流程：
v 1.签约、开户 v 2.开户系统操作 v 3.审核认（申）购申请表：
，发行基本条款大体相似，只是电子记账凭证式 国债应用了计算机技术，以电子记账形式取代纸 质凭证用于记录债权。
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电子记账凭证式国债PK纸质凭证式国
债
v 1、申请购买手续不同。 国债托管账户和资金账户
v 2、债权记录方式不同。 v 3、到期兑付方式不同。
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4. 凭证式国债具有类似储蓄，又优于储蓄的特点 ，通常被称为“储蓄式国债”。
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凭证式国债种类
1、纸质凭证式国债 纸质凭证式国债其票面形式类似银行定期存
单，利率通常比同期银行存款利率高，是一种纸 质凭证形式证式国债源于传统的凭证式国债
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
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2020/11/8
商业银行柜台业务第三章代理业务
《巴塞尔协议》资本充足率的规定
v 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产 ≧4％ v 总资本比率＝总资本/风险加权资产 ≧8％
v 核心资本 ： ？ v 股本＋公开储备（保留盈余）
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代理业务
代理业务是指银行接受客户的委托，以代理人 的身份代表委托人办理一些双方协定的经济事 项的业务。 银行开展代理业务必须遵循“先收后付、先存 后支、不予垫款”的工作原则。
6．投资人买卖开放式基金需要承担以下费用：
(1)认购费。有前端收费和后端收费两种方式，前端收费是 在投资认购款中一次性扣除，后端收费即在赎回时从赎回 金额中扣除。目前国内的开放式股票基金的认购费率一般 为认购金额的1％～2％
(2)申购费。我国法律规定，申购费率一般为申购金额的1 ％～2％，并且适用的费率一般随申购金额的增加而降低 ，或者随持有时间的增长而降低。
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国债类型
从国债形式来看，我国发行的国债可分为 v 无记名国债、 v 记账式国债 v 凭证式国债、
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无记名式国债
v 无记名式国债是一种实物债券(所谓实物债券是 指具有标准格式实物券面的债券)，以实物券的形 式记录债权，面值不等，不记名，不挂失，可上市 流通。
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代理基金业务
v 证券投资基金分：开放式基金和封闭式基金 v 开放式基金的几个概念： 认购 申购 v 基金认（申）购、赎回原则：
“金额认（申）购、数量赎回；认（申）购与赎回 同地点” 1. “金额认(申)购”指投资人以投资金额为单位提 交认(申)购申请；
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❖ 在2005年我国发行的7042亿元国债中，凭证式国 债2000亿元，占28％；记账式国债5042亿元，占 72％。
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储蓄国债
v 2006年7月初国家财政部将发行新的国债投资品 种—储蓄国债（电子式）。
v 储蓄国债（电子式）是指财政部在中华人民共和国 境内发行，通过试点商业银行面向个人投资者销售 的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
券公司客户建立客户交易结算资金明细账，通过银
证转账实行客户交易结算资金的定向划转，对客户
交易结算资金进行监管并对客户交易结算资金总额
与明细账进行账务核对，以监控客户交易结算资金
安全。
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v “券商管证券，银行管资金” ，将投资者的证券账户与证券 保证金账户严格进行分离管理。
，但同时也伴随有一定的风险。
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凭证式国债
1. 凭证式国债是一种不印刷实物券，以填制 “中 华人民共和国凭证式国债收款凭证”的形式记录 债权的国债，可记名、挂失，不能上市流通。
2. 从购买之日起计息，到期一次性还本付息，不 计复息，免利息税。
3. 发行期结束后，在持有期内，持券人如遇特殊 情况需要兑付现金，可以到购买网点全部提前兑 取。可以办理挂失、质押贷款、出具资产证明书 等业务。
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(3)赎回费。我国法律规定，基金赎回费率不得超过赎回金额 的5％， 赎回费收入在扣除基本手续费后，余额应该归还基 金所有者。
(4)基金管理费。基金管理费是指支付给实际运用基金资产、 为基金提供专业服务的基金管理人的费用。管理费逐日计提 ，月底由托管人从基金资产中一次性支付给基金管理人，不 须另向投资人收取。
v 证券公司负责：客户证券交易、股份管理以及根据登记公司 的交易结算数据，计算客户的交易买卖差数；
v 银行负责：投资者保证金账户的转账、现金存取以及其他相 关业务。
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课堂思考：
实行证券结算资金第三方存 管对客户的好处？
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4．基金发行期间，投资人必须在发行期内办理认购手续； 发行期结束，营业网点立即停止接收认购申请。基金续存 期内，投资人必须在规定的基金开放日内提交基金交易申 请。
5．投资人在基金发行期结束一段时间后才可办理基金申购 、赎回业务，间隔时间依据“基金招募说明书"中的规定 执行。
破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产
财产或者清算财产。非因客户本身的债务或者法律规定的其
他情形，不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户的交易结
算资金和证券。”
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客户交易结算资金第三方存管
v
简称“第三方存管 ”，是指按照《证券法
》的有关规定，由商业银行作为独立第三方，为证
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2. “数量赎回”指投资人以基金单位数量为单位提交 赎回申请；
3. “认(申)购与赎回同地点”指投资人赎回的基金 单位必须是其在同一银行同一直辖市分行、直属 分行或二级分行所辖范围内认(申)购的基金单位 ，如果投资人要求跨行赎回基金单位，必须通过 转托管将现有的基金转入该行，才能实现跨行赎 回。
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记账式国债特点：
v 1. 可以记名、挂失，可以防止证券的遗失、被窃 与伪造，安全性好；
v 2.可上市转让，流通性好； v 3.期限有长有短，但更适合短期国债的发行； v 4.记账式国债通过交易所电脑网络发行，从而可
降低证券的发行成本； v 5.上市后价格随行就市，有获取较大收益的可能
(5)基金托管费。基金托管费是指基金托管人为基金提供服务 而向基金投资人收取的费用。托管费逐日计提，按月从基金 资产中一次性收取 不须另向投资人收取。
(6)其他费用。
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7．基金份数= 申购金额／[(1+费率)×基金单位净值]。
8 ． 基金单位净值＝ （总资产－总负债）／基金单位总数
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记账式国债
v 记账式国债又称无纸化国债，不印刷实物券， 以电脑记账的形式记录债权的国债。
v 通过证券交易所的交易系统或者银行间债券市 场发行和交易，可记名、挂失。
v 记账式国债的发行和交易均无纸化，所以具有 成本低、效率高、安全性好、流通性强的特点。
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2020/11/8
商业银行柜台业务第三章代理业务
中间业务
v 负债业务： 资金来源 经营之本 v 资产业务： 资金运营 获利主要的途径
v 中间业务：？？
v 头脑风暴
商业银行经营众多的代理业务的目 的是什么？
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中信银行基金业务申请表 v 4.办理认（申）购
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修订后的《证券法》第139条规定
v
“证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行
，以每个客户的名义单独立户管理……证券公司不得将客户
的交易结算资金和证券归入其自有财产。禁止任何单位或者