3.酒店必须按照国家现金管理办法规定的范围使用现金，支取现金只限于个人款项的支
付；集贸市场采购食品原材料的支付；出差人员随身携带的出差费；在1000元以下的 零星开支等。外地采购应通过银行汇款，不得携带现金。
4.各种现金单据的报销，应先填写现金报销单，经本部门经理签字，财务部、总经理同 意批准后，才能报销。
2.按银行名称、存款种类和不同货币，分别设置银行存款日记账。根据记账凭证，按照 业务发生顺序逐日逐笔登记，银行存款日记账的记录每月与银行对账单核对，并编制银 行存款余额调节表，将银行存款的账面余额与银行对账单余额调节相符。
3.使用支票金额起点按规定办理，不足支票起点的零星开支用现金支付。对未使用的空 白支票要妥善保管，按编号顺序使用，指定专人管理；已经签发作废的支票要与支票存 根粘连在一起，妥善保管。
3.加强内部稽核工作，对现金收付计划、收付手续、凭证传递、现金清查盘点等进行全 面检查或突击检查。
4.加强核对工作，总账与现金日记账、现金日记账与库存现金要经常核对，发现不符及 时查明原因，予以纠正，现金日记账做到日清月结。
（二）银行存款管理
1.严格执行银行结算纪律，即不出租、出借银行账户，不签发空头支票和远期支票。不 得套取银行信用，保证结算业务的正常进行。
5.酒店印鉴由财务部设专人负责保管，出纳员提取现金时，由出纳填写支票，印鉴专管 人员盖章，财务部经理在现金用款单签字后，方可取款。
（二）现金的管理
1.实行钱账分管，互相制约。现金收付保管人员不得兼做与现金有关的记账（现金出纳 日记账除外）工作。记账人员也不得兼做现金收付、保管工作。
2.出纳人员要保管好现金、支票和银行收付印章。现金存放在保险柜中，每天下班前要 检查保险柜是否锁好。
4.支票领用必须由采购人员填写支票申请单，注明货物名称、数量、金额和用途，并由 酒店总经理或主管经理签字，方பைடு நூலகம்领取。经管支票的人员必须及时登记、注销，对规定 时间内未报账的要及时催报或查明原因。
5.对未达账项的每笔款项，经管人员要做到心中有数，知道原因，及时清理解决。
部门
财务部
制度名称
货币资金管理制度
批准人
制定人
制度内容
（一）现金的收支
1.酒店现金收入应于当日（最迟不得超过次日）送存开户银行，存入或支取现金必须如 实写明来源或用途。
2.支出现金要在库存现金限额内支付，或者从开户银行提取，不得从现金收入中直接支 付（即坐支现金）。严禁白条抵库、保留账外账、以转账凭证套取现金等挪用现金行为。