风险管理基础重点
笔记
第一章：风险管理基础
1、风险的含义：未来结果出现收益或损失的不确定性。

2、风险与收益的关系：没有风险就没有收益。

3、风险与损失的关系：损失是一个事后概念反映的是风险事件发生后所造成的实际结果，而风险却是一个明确的事前概念。

4、商业银行本质就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。

风险管理与商业银行经营关系主要体现在：
1.承担和管理风险是商业银行的基本职能
2.风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式
3.为商业银行风险定价提供依据
4.为商业银行创造价值。

健全的风险管理体系具有：自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。

5.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。

5、资本金规模和商业银行风险管理水平决定其风险承担能力。

6、商业银行面临的主要风险：
信用风险（债务人事交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化）市场风险（金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险）操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险
7、商业银行风险管理的五种主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿
8、商业银行资本的作用主要体现在：
1.为商业银行提供融资
2.吸收和消化损失
3.限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性
4.维持市场信心
5.为风险管理提供最根本的驱动力
9、商业银行资本分为：核心资本和附属资本
核心一级资本：无条件用来吸收损失的资本工具，永久性、清偿顺序排在所有其它融资工具之后。

包含：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

其它一级资本：包括：其它一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分
二级资本：在破产清算下可用于吸收损失的资本工具。

受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条款。

包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

10、银监会《商业银行资本管理办法试行》四个层次监管资本要求：
1.最低资本要求，核心一级资本充分率、一级资本充分率和资本充分率分别为5%、6%、8%
2.储备资本要求和逆周期资本要求，包括 2.5%的储备资本要
求和0～2.5%的逆周期资本要求
3.系统重要性银行附加资本要求为1%
4.针对特殊资产组合特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二资本要求。

11、经济资本：又称风险资本，是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，是银行抵补风险所要求拥有的资本。

经济资本的重要意义在于强调资本的的偿占用。

12、经济资本作用：提高风险管理水平；有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

13、经风险调整的资本收益率（RAROC）
14、绝对收益率
15、百分比收益率
16、方差和标准差
17、正态分布
18、如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产的相关系数有所不同。

假设其它重要条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差：当相关系数为负时，风险分散效果较好。

19、商业银行以“安全性。

流动性。

效益性”为经营原则，实行“自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”
20、杠杆率与资本充分率在反映银行风险状况方面是互补的。

第二章：商业银行风险管理基本架构
1、公司冶理：在所有权、经营权分离的情况下，为解决委托—代理关系而提出的董事会，高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。

2、公司冶理目的：解决所有者和经营者之间矛盾肯利益冲突，确保公司永续以展和价值最大化。

核心是有效激励与约束机制的建设。

3、银行业公司冶理特征：
1.高杠杆性
2.高不对称性
3.高关联度
4.对经营失败的低容忍度
4、商业银行内部控制必须贯彻：全面、审慎、有效、独立。

内部控制应体现“内控优先”的要求。

5、风险文化：商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。

经过商业银行的风险管理战略、风险管理制度及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

6、商业银行管理战略包括：战略目标和实现路径。

战略目标可分为：战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标。

7、商业银行设立风险管理部门要求：
1.与银行经营管理机构、业务复杂程度、风险水平相适应
2.独立性。