第四章商业银行现金资产管理讲义
（一）流动性需求与流动性供给
二、现金资产的作用
1、为满足顾客日常交易的需要提供硬币和 现钞。银行库存现金的数量反映了顾客 的现金存款和提取数量的多少。
2、满足管理部门对法定存款准备金的要求。 3、每家银行都须在中央银行或其他金融机
构保持足够的存款余额，以满足支付结 算的需要。 4、银行要用现金余额支付同业银行的手续 费。
第四章商业银行现金资产管理讲义
是指在银行间确认转账与过程中的支票金额。当个 人、企业或政府部门将其收到的支票存入银行时，不 能立即调动该款项，而必须在银行经过一定时间确认 之后方可提现使用。资金占用。
第四章商业银行现金资产管理讲义
3、在中央银行存款
即商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。 在中央银行存款由两部分构成：一是法定存款准备金， 二是超额准备金。
(2)适时调节原则
银行要保持适度的现金资产存量规模，就需要根据现金流量的变 化情况，及时地进行资金调度。当现金收大于支而使现金资产存 量超过其适度规模时，应及时将多余部分头寸运用出去；而当现 金支大于收而使现金资产存量小于适度规模时，银行应及时筹措 资金补足头寸。因此，适时调节资金头寸是银行实现现金资产规 模适度的必要手段。
第四章 商业银行现金资产管理
第一节 商业银行现金资产管理的目 的和原则
第二节 流动性需求及其预测 第三节 商业银行流动性风险及管理
第四章商业银行现金资产管理讲义
第一节 商业银行现金资产管理的 目的和原则
一、现金资产的构成 二、现金资产的作用 三、现金资产的特点 四、现金资产管理的目的与原则
第四章商业银行现金资产管理讲义
第四章商业银行现金资产管理讲义
二、流动性需求的预测
现金管理核心任务保障经营过程中的适度流 动性： 一方面，保证现金资产满足需要， 一方面，追求利润最大化；
银行需要准确预测资金头寸，为流动性管理提 供可靠依据；
资金头寸的预测对流动性需求量的预测； 日常管理；
第四章商业银行现金资产管理讲义
（一）流动性需求与流动性供给 （二）流动性头寸 （三）流动性计量和管理方法
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10多年来，我国的存款准备金率已进行了九次调整：
年 1984 85 87 份
存 企业
款 存款
准 备
20% 10% 储蓄
12%
金 存款
率 40%
农村 存款 24%
88 89 98
存款
准备
13%
金
99 2003 2004
6% 7%
实行差 别准备 金制度
对同业和央行资金清算，都通过此头寸完成） 两部分资金可以相互转化：从央行提取现金->
库存现金增加，超额准备金减少；反之亦然。
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2、可用头寸 可用头寸=现金资产—法定准备金
=可贷头寸+支付准备金（备付金） 备付金：应付客户提存和满足债权债务清偿需
要的头寸（各项资金清算）；央行为保障商行 的支付能力，都规定备付金比率。 可贷头寸：商行可用来发放贷款和新的投资的 资金（盈利资产的基础）；
一、现金资产的构成
现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可 随时用于支付的银行资产,一般包括：
1、库存现金 2、托收中的现金 3、在中央银行存款 4、存放同业存款
第四章商业银行现金资产管理讲义
1、库存现金 是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现
金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的 日常零星开支。 2、托收中的现金
1、目的 持有现金（保障清偿力）流动性需要 现金（非盈利性资产）盈利性需要
现金资产管理就是着力于流动性需求的 预测与满足，解决盈利性与安全性之间 的矛盾。
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2、原则
(1)总量适度原则
是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。现金资 产是商业银行流动性最强的资产，持有一定数量的现金资产，主 要目的在于满足银行经营过程中的流动性需要。但由于现金资产 基本上是一种无盈利或微利资产，过多地持有这种资产，将会失 去许多盈利机会，使银行的盈利性下降。因此，现金资产的保有 必须适度，不能太多，也不能太少。
一、资金头寸及其构成 二、流动性需求的预测
第四章商业银行现金资产管理讲义
一、资金头寸及其构成
商行的资金头寸是指其能够运用的资金。包括 时点头寸和时期头寸。根据层次来划分：
1、基础头寸 基础头寸=库存现金+在央行的超额准备金
最具流动性，商行随时可使用。 资金清算的最终支付手段。（客户提取和转移，
三、现金资产的特点
（1）频繁性：银行资金存取调动非常频繁； （2）波动性：银行现金需求和供给的很多
方面是银行自身难以控制的； （3）强制性：银行必须及时满足流动性需
求，特别是负债中绝大部分是存款，而 存款必须随时保证支付； （4）矛盾性：与追求盈利性的目标相矛盾。
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四、现金资产管理的目的与原则
7.5%或 8%
6%（农 村信合 和城市 信合）
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4、存放同业存款 存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行
的存款。在其他银行保持存款的目的，是为了便于银 行在同业之间开展代理业务和结算收付。它属于活期 存款性质，可以随时支用，可视同现金资产。
第四章商业银行现金资产管理讲义
法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存 款准备金。是中央银行调节信用的一种政策手段，在 正常情况下一般不得动用，缴存法定比率的准备金具 有强制性。
超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业 银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额， 即商业银行可用资金；狭义的超额准备金（通常所指） 则是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金 的那部分存款，用于日常支付和债权债务的清算。
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(3)安全保障原则 由于库存现金是以现钞的形式存在，因此，必然面临
被盗、被抢和清点、包装差错及自然灾害的损失的风 险。因此，银行在现金资产特别是库存现金的管理中， 必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资 金的安全无损。
第四章商业银行现金资产管理讲义
第二节 流动性需求及其预测