会计电算化上机实验报告（刘习顺2011302360175会计2班）一实验目的熟练和掌握会计电算化系统，为以后进行实际的四算计操作打下一定基础。

二系统操作流程 1、以系统管理员admin 身份注册进2、建立账套，设定账3、增加角色、用户并4、以账套主管身份登录设置账5、进入企业应用平台6、启用系统、设置基础信息、建立7、进入各子系统，进行初始化设置，录8、日常业务处理9、月末处理 数据备份 打印各种账簿开始下月工作三完成的上机实验内容本学期电算化上机时间为7-12周，共需完成五个实验，分别是系统管理和基础设置，总账管理系统初始设置，总账系统日常业务处理，总账管理系统期末处理以及UFO报表管理。

所有5个实验的数据都建立在第一次建立的账套上，以北京阳光信息技术有限公司为主体。

同时分配了各个角色的财务分工，其中陈明为账套主管，具有系统所有模块的全部权限，代号为001；王晶为出纳，负责现金银行账管理工作，具有“总账-凭证-出纳签字”，“总账-出纳”的操作权限，代号为002；马方003，总账会计，应收会计，应付会计，具有总账管理，应收款管理，应付款管理的全部操作权限；白雪004，采购主管，仓库主管，存货核算员，具有公共单据，公用目录设置，应收款管理，应付款管理，总账管理，采购管理，销售管理，库存管理，存货核算的全部操作权限；005王丽，销售主管，仓库主管，存货核算员，权限和004白雪一样。

具体来说，实验一的操作内容主要包括：（1）建立新账套，包括账套信息，单位信息，核算类型，基础信息，分类编码方案，数据精度和系统启动。

（2）财务分工，具体权限见上文。

（3）设置基础档案，包括部门档案，人员类别，人员档案，客户分类，供应商分类，地区分类，客户档案，供应商档案。

实验操作步骤如下：1，启动管理系统，选择系统管理，2执行系统-注册，开始登录系统管理员账户，系统初始账套为default，以管理员身份进入系统管理，3增加操作员，执行权限-用户命令，在增加用户的对话框中依次增加上文中提到的操作员，输入完成后，可以单击取消按钮，重回用户管理窗口，然后退出，回到系统管理界面，4建立账套，执行账套-建立命令，输入账套信息，注意输入账套号，名称，路径，更改日期为2009-08.输入完成后，点击下一步，进行单位信息设置，然后依次根据实验资料选择输入核算类型，完成后选择确定基础信息，完成之后，当系统提示“可以创建账套”时，选择确定，此时需要耐心等待，不要关闭对话框，因为创建账套的时间比较长。

创建账套的过程中，可以有选择性地确定编码方案，进行数据精度定义。

5财务分工，在权限-分工中分别设置各角色的权限，比如001陈明，选中“账套主管”复选框，确定陈明具有账套主管权限。

同理，分别设置其他的用户权限，然后在工具栏选择“退出”按钮，返回系统管理。

6系统启用与基础设置。

第一步，登录“企业应用平台”，在登录框中，输入操作员001，输入密码1，然后在账套下拉列表中选择“007北京阳光信息技术有限公司”，更改操作日期为2009-08-01，然后进行基础设置，最后按照实验所给资料依次输入数据即可。

7在数据完成之后，可以执行账套-输出命令，在“账套输出”的对话框中选择需要输出的账套007，选择确认，选择备份路径，然后等待一段时间，当系统提示“输出成功”，即可确定返回。

8修改账套数据。

如果需要修改账套参数，须以账套主管陈明的身份登录企业应用平台，在系统管理窗口，执行“账套-修改”命令，打开修改账套的对话框，可修改的数据都以白色显示，不可修改的数据则以灰色显示，修改完成后，可以点击完成，然后选择确定编码方案和数据精度，确认之后，系统即会提示修改账套成功的信息提示框。

然后点击确定按钮，返回系统管理界面，实验一即算完成了。

实验二主要内容包括，总账管理系统参数设置，基础档案设置：会计科目，凭证类别，外币及汇率，结算方式，辅助核算档案等，然后进行期初余额录入。

实验操作首先是引入实验账套，将上次输出的实验账套在系统管理中执行“账套-引入”命令，待账套引入成功后，以账套主管陈明的身份登录企业应用管理平台，在“业务工作”选项卡中选择“财务会计-总账”，在展开的选项卡中，执行设置-选项-编辑，设置完成后选择确定。

在“基础档案-财务-外币设置”中，可以设置外币及汇率，执行“基础档案-财务-会计科目”命令，在“按新会计制度”预置的科目选项卡中选择增加，在“会计科目-新增”选项卡中，按照实验资料依次输入，全部完成后即选择关闭对话框，同时在会计科目窗口中，双击会计科目，可以修改会计科目，按实验要求依次进行修改，在建立会计科目的窗口中，同样可以进行删除会计科目和制定会计科目的操作。

完成后选择确定。

在“基础档案设置-财务-凭证类别，选择收,付,转账凭证，单击修改即可。

执行“基础档案-收付结算-结算方式”，选择增加，即可设置结算方式，按实验要求依次输入其他结算方式，完成后即可退出。

执行“基础档案-财务-项目目录”，选择增加，即可定义项目大类，在项目目录窗口中，打开核算科目即可指定核算科目，同样可以在次窗口下，定义项目分类和项目目录。

执行“系统服务-权限-数据权限控制设置，在此操作下，可以分别定义个操作人员的角色控制和权限管理设置。

最后一步就是输入期初余额，在总账管理系统中，执行”设置-期初余额，按所给数据进行输入，输完所有数据后，单击试算，若期初试算不平衡，则修改期初余额，若平衡即可退出。

实验2完成，然后按实验一操作备份账套目录。

实验三主要进行凭证管理，出纳管理和账簿管理，首先以马方身份进入企业应用企业应用平台，在凭证管理操作中，填制凭证，增加凭证-输入凭证的辅助核算信息，执行“凭证-填制凭证’，选择增加，开始填制一张空白凭证。

根据实验资料依次填制不同类型的凭证，即收款凭证，付款凭证和转账凭证。

讲各张凭证填制完毕后选择保存。

执行“凭证-查询凭证”，输入查询条件，可进入“查询凭证”窗口，即可完成查询凭证的操作。

接下来要更换操作员，执行重注册命令，以002 王晶的身份登录企业应用平台，再进入总账管理系统，执行“凭证-出纳签字”在出纳签字对话框中，输入查询条件，然后进入凭证列表，双击要签字的凭证，依次完成。

同样以陈明的身份重注册进入企业应用平台，执行“凭证-审核凭证”，输入查询凭证，可以依次审核要审核的凭证，审核完成后选择退出。

执行“凭证-记账”，选择记账的凭证范围，然后显示记账报告，最后单击记账，单击确定，完成记账。

接下来可以以王晶身份进行出纳管理，分别执行“出纳-现金日记账/银行存款日记账/资金日报表/支票登记簿。

接着进行账簿管理，以陈明身份进入企业应用平台，执行“账表-科目账-总账”，可查询总账，执行余额表可以查询发生额及余额表，执行明细表，可以查询月份综合明细账，然后依次进行部门总账，部门明细账，部门收支分析，实验三到此也就完成了，同样需要备份账套。

实验四主要是进行银行对账，自动对账，对账，结账。

首先引入实验三账套数据，先进行银行对账，以王晶身份登录企业应用平台，执行“出纳-银行对账-银行对账期初录入”开始依次输入实验提供的银行对账期初数据，然后录入银行对账单，执行“出纳-银行对账-银行对账单，输入银行对账单数据，单击保存。

执行“出纳-银行对账-银行对账，选择相关科目，在银行对账窗口，单击对账，打开自动对账窗口，输入截止日期，然后确定，显示自动对账结果。

对于在银行窗口一些应勾上而未勾上的账项，可分别单击双清，进行手工调整，进行手工对账。

执行“出纳-银行对账-余额调节表查询”可以输出余额调节表。

第二部分自动转账，以马方身份登录企业应用平台，执行“期末-转账定义-自定义转账依次输入科目信息，定义公式向导和函数，然后保存。

执行“期末-转账生成”，选择自定义转账，单击确定生成转账凭证，选择“期间损益结转”，单击全选，生成转帐凭证，可以完成期间损益转账生成。

以陈明身份登录企业应用平台，可以在期末界面中完成对账和结账的任务。

而实验五则主要是自定义一张报表，然后利用报表模版生成会计报表，执行“财务会计-UFO报表”，执行“文件-新建”，可以建立一张空白报表，然后自定义一张货币资金表，报表定义包括报表格式定义和公式定义，然后进行报表数据处理，包括打开报表，增加表页，输入关键值，生成报表，报表舍位操作。

然后调用报表模版生成资产负债表，利润表和现金流量表。

这样就完成了实验五的操作，也就完成了所有的实验任务，实验内容报告到此结束。

会计电算化上机实验心得（刘习顺2011302360175会计二班）五个星期的上机，说短也不短，说长也不长，在这五个星期的时间里，我初步掌握了用友u8的使用方法，初步掌握了记账，转账，填制凭证，制作报表的方法。

互帮互助加强了同学们的凝聚力五个实验，包括三张，第一次实验是打下基础，告诉我们进入系统，注册用户，建立账套，引入和备份的账套的基本方法，这些方法为后来实验打下了基础，因此这部分基本内容必须掌握，然后第二，三，四次试验都是在总账管理的系统下完成的。

而不同的操作需要不同的操作员来完成，这一点千万要注意，另外注意系统启动项不要太多，在出纳签字的时候要赋予王晶更多的权限。

而我觉得比较重要的属第五个实验，在输入期初余额后，我们记账的时候是试算平衡的，但当我们按实验操作后，却发现照教材操作，形成的资产负债表却始终不能平衡。

这个问题当时极大地困惑了我们，后来才知道，存货的计算少了生产成本，而未分配利润的计算却没有本年利润的数据，因此调整了定义公式后，终于使得资产负债表配平。

因此我觉的在会计信息系统中，对于公式的设定非常重要，因为当数据输入错误是，系统会自动识别出来，而当公式输入错误后，即使发生了错误也不知道错误处在哪个地方。

另外一点，对于操作的熟悉可以减少错误的操作，大大缩短时间，使得学习更有效率。

与手工会计相比较，电算化会计具有信息量大，操作简单，处理方便，出错率低的优点，因此我们必须具备这些电算化知识。