烟草行业BP项目系统操作文档FI模块文档历史变更历史负责人测试内容总览目录1. ....................................................................应收帐款51.1 ............................................................. 应收帐款记帐5系统屏幕及栏位解释 (5)1.2 ............................................................. 办理托收记帐11系统屏幕及栏位解释 (11)1.3 ............................................................. 托收收款记帐13系统屏幕及栏位解释 (13)1.4 ......................................................... 托收拒付记帐处理18系统屏幕及栏位解释 (18)1.5 ............................................................... 预收款记账19系统屏幕及栏位解释 (20)1.6 .................................................................帐户显示25系统屏幕及栏位解释 (25)2. ....................................................................应付帐款272.1应付帐款记帐 (27)系统屏幕及栏位解释 (27)2.1预付款记帐 (28)系统屏幕及栏位解释 (28)2.2 应付账款付款记帐 (29)系统屏幕及栏位解释 (30)2.3 供应商账户显示 (30)系统屏幕及栏位解释 (31)3. ........................................................................税金332.1 增值税-销项税核算 (33)系统屏幕及栏位解释 (33)2.2 消费税核算 (37)系统屏幕及栏位解释 (38)2.3 增值税-进项税核算 (40)系统屏幕及栏位解释 (40)2.4 属地纳税核算方案 (41)系统屏幕及栏位解释 (42)4. ....................................................................固定资产445、行业统一的资产名称与编码 (45)（一）............................................................ 编制依据：45（二）............................................................ 编制原则：45（三）................................................................作用：45（四）................................................ 资产类别表（见下表）：45........................................................ 资产类别（商业）454.1 固定资产购置记帐 (52)系统屏幕及栏位解释 (52)4.2 在建工程 (54)4.2.1在建工程内部订单创建 (54)系统屏幕及栏位解释 (54)4.2.2在建工程采购 (58)系统屏幕及栏位解释 (58)4.2.3 在建工程施工费用记帐 (59)系统屏幕及栏位解释 (59)4.2.4 在建工程预转资 (60)系统屏幕及栏位解释 (60)4.2.5 在建工程正式转资 (63)系统屏幕及栏位解释 (63)步骤同4.2.4 (63)4.2.6 固定资产增资 (63)系统屏幕及栏位解释 (63)4.3.3 固定资产折旧补记 (65)系统屏幕及栏位解释 (66)4.3.4 固定资产清理 (67)系统屏幕及栏位解释 (68)8.3.5 固定资产报表显示 (69)系统屏幕及栏位解释 (69)5. ........................................................................总帐715.1 会计科目建立 (71)系统屏幕及栏位解释 (71)5.2 总帐与明细帐的同步 (75)系统屏幕及栏位解释 (75)5.3 手工记帐 (78)系统屏幕及栏位解释 (78)5.4 月末处理 (79)系统屏幕及栏位解释 (79)1.应收帐款1.1应收帐款记帐流程要点：烟草行业收入的确认按企业会计准则第14号执行。
但根据我国烟草行业生产经营和专卖管理的特征与要求，特作出如下规定：1．卷烟工业企业必须真实反映当期卷烟销售收入。
在发出卷烟商品，所有权发生转移时，确认该项卷烟销售收入。
2．卷烟流通企业必须真实反映当期卷烟销售收入。
在商品发出，所有权发生转移时，确认该项卷烟销售收入。
3．烟叶产销企业必须真实反映当期烟叶销售收入。
当原烟发出，双方办妥交接手续后，确认该项烟叶销售收入（当年发出的原烟必需在当年确认为销售收入）。
4．烟草打叶复烤企业的烟叶加工收入以该批次烟叶加工完毕，且经对方验收后确认为当期收入。
该业务场景是查看通过销售子模块（SD）集成处理方式产生的销售单据及财务凭证。
当商品发出后，通过销售子模块销售订单集成产生客户发票及财务凭证。
财务人员可以通过查询订单及相关单据流，追踪查询具体凭证，确认有关信息，对整个销售循环进行审计追踪。
操作范例：查询销售合同1000000000和相关的单据流以及由此集成产生的财务凭证，对整个销售循环进行审计追踪。
操作步骤：1、显示销售合同路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 合同 -> 显示交易代码：VA432、显示销售订单路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 订单 -> 显示交易代码：VA033、显示送货单路径：后勤 -> 销售和分销 -> 装运和运输 -> 外向交货 -> 显示交易代码：VL03N4、显示集成产生的客户发票及会计凭证路径：后勤 -> 销售和分销 -> 出具发票 -> 开票凭证 -> 显示交易代码：VF03系统屏幕及栏位解释1、显示销售合同路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 合同 -> 显示交易代码：VA43操作：在”合同”栏位中输入合同号1000000000，然后按回车进入下一界面，查看合同概览：操作：点击键，进入如下界面，并通过点击各页面查看销售合同的细节信息：操作：点击左上角键，进入如下界面，查看该销售合同相关的单据流：2、显示销售订单路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 订单 -> 显示交易代码：VA03操作：在”订单”栏位中输入订单号2000000000，然后按回车进入销售订单概览界面。
或者，在销售合同单据流界面，直接选择想要查看的销售订单，按，直接查看：操作：查看销售订单概览界面3、显示送货单路径：后勤 -> 销售和分销 -> 装运和运输 -> 外向交货 -> 显示交易代码：VL03N操作：在”外向交货”栏位中输入订单号80000000，然后按回车进入外向交货单概览界面。
操作：点击左上角键，进入如下界面，查看该外向交货单相关的单据流：4、显示集成产生的客户发票及会计凭证路径：后勤 -> 销售和分销 -> 出具发票 -> 开票凭证 -> 显示交易代码：VF03操作：在”出具发票凭证”栏位中输入订单号90000000，然后按回车进入发票凭证概览界面。
操作：点击左上角键，进入如下界面，查看销售定价计算过程及计税环节是否符合规定。
操作：点击左上角键，进入如下界面，查看销售模块集成产生的会计凭证，确认金额、税率、科目的正确性。
提示：生成的凭证中同时计提了消费税。
操作：点击左上角键，进入如下界面，查看该发票凭证相关的单据流及凭证状态：1.2办理托收记帐流程要点：该业务场景是财务部对业务部门提交的销售合同、出仓单、增值税发票进行三单匹配审核无误，办理托收记账业务。
其后续业务为打印托收单连同增值税发票交付银行托收专员办理应收账款托收结算。
托收记账操作是财务部门根据具体业务数据在系统中进行非客户集成贷项发票手工记账处理。
操作范例：根据销售订单2000000000及其相关业务单据，对该销售业务进行托收记账处理，并记录托收单2号，以便托收结算处理时查询、匹配及清算。
操作步骤：1、显示销售合同路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 贷项备忘录交易代码：FB75系统屏幕及栏位解释操作：使用非客户集成贷项发票手工记账功能，凭证类型应选贷项凭证。
特别总账码“D”表示托收记账业务。
操作：行项目分配字段输入托收号，以便托收结算时查询、匹配及处理。
规则为“年份+会计凭证号”操作：点击左上角键，进入如下界面，查看会计凭证，确认无误后予以保存。
会计分录：Dr 银行存款-在途Cr 应收账款-托收+某客户字段名称状输入值备注说明态凭证日期必输记账日期必输客户必客户代码输开票日期发票日期必输参照可附件张数选凭证类型必贷项凭证1.3托收收款记帐流程要点：该业务场景为紧接对客户销售进行记账、验证并办理托收记帐之后的托收款收款、结清全过程。
财务部门收到银行交付的托收承付（划回）凭证和收账通知单，作托收收款记账，并将其与托收单、销售合同和发票号核对，经审核无误后做清帐结算处理。
需注意，收款后需及时结转银行存款在途科目并对托收\应收科目做清帐结算。
清帐操作要注意项目及单据匹配。
操作范例：根据针对销售订单2000000000的托收业务，对该业务进行托收收款及清帐结算处理。
操作步骤：1、托收收款记账路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总分类帐 -> 过帐 -> 过帐并清帐（转账并清帐）交易代码：F-042、托收清帐结算路径：会计核算 -> 财务会计 -> 应收款 -> 凭证输入 -> 其他 -> 清算转帐（转账并清帐）交易代码：F-30系统屏幕及栏位解释1、托收收款记账路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总分类帐 -> 过帐 -> 过帐并清帐（转账并清帐）交易代码：F-04目的：收款后，计入”银行存款”正式科目，同时结清“银行存款-在途”科目。