关于加强2009年上半年经济活动分析及准备上半年经济活动分析会资料的通知各在建项目部：为全面贯彻、落实年初职代会精神，坚持经济效益为中心的指导方针，确保全面完成公司今年的经营目标和各项任务，经公司研究决定，于年中职代会后召开全公司的经济活动分析会，为了开好这次会议，各在建项目部要做好2009年上半年经济活动分析，准备好会议汇报材料，对于2009年上半年经济活动分析，各在建项目部必须高度重视，项目经理要亲自抓好这次经济活动分析，对经济活动分析的数据要亲自把关，确保经济活动分析的数据真实、合理，会议汇报材料要与经济活动分析数据相吻合，现将经济活动分析及会议汇报材料的有关事项通知如下：1、各项目部根据各自工程项目的实际情况，对工程进点以来特别是今年以来合同执行情况、结算情况、成本情况、经济效益情况，进行深入地分析、比较和研究，特别是要认真总结年初职代会以来，在成本降低、内部控制方面好的做法和经验，找出存在的问题和解决问题的途径。

2、根据各自工程项目的实际情况，认真做好上半年的“两个盘点”即：未完施工盘点和已领未用材料的盘点工作，对工程的年度和最终收益及成本情况，作出科学的预测。

结合“用心做事、创新发展”的理念，制定出为确保工程效益的最大化，将要采取的措施和办法。

3、经济活动分析，要求各单位立足于工程实际，实事求是、客观公正、数字准确、真实有效。

对其中估算的数字要加以说明，并说明估算依据。

各项目部要严格按照附件所规定的格式整理相关资料，公司要求各项目经理作为经营责任第一人，切实加强对本次经济活动分析的组织和指导，对已经形成的书面材料，认真审核签字后，于七月六日前分别报公司财务部、计划经营部。

4、公司经济活动分析会的具体时间安排另行通知。

附件一：《××项目工地×年×季度经济活动分析资料》附件二：《经营活动分析会议汇报材料要点》二OO九年六月二十九日附件一：(交财务部资料)××项目工地×年×季度经济活动分析资料说明：本项目部经济活动分析是项目经理安排经营经理（经营部主任）组织编写的，如下分析资料中的有关数据、分析结果、文字说明等内容主要是计划经营部和财务部共同完成的，由物资部、机械部等其他部室配合，已经过项目经理及经营经理组织相关人员讨论通过，最终定稿已通过项目经理批准，由项目经理委托财务部负责上报。

主要编写人员：计划经营部负责人：财务部负责人：经营经理：项目经理（签发人）：分析资料如下（内部资料、注意保密）：一、工程基本情况（主要由计经部编写，财务部配合）基本情况介绍：___工程于__年__月开工，计划机组____年__月__日投产发电。

工程总造价合计万元。

（一）+（二）+（三）+（四）其中：（一）、主合同标价: ____ 万元（批准概算下浮_%等合同内容简要介绍）。

（二）、甲方嘉奖万元（三）、合同外项目万元1、2、3、（四）、其他万元1、2、工程概况:截止到_ 月底主要工程项目进展情况如下:二、重要数据及综合指标：（不加备注的由财务部提供）项目工地承包考核资料单位：万元注意：对上表格式不要随意增（删）行次或更改排列次序。

三、产值情况：◆、实际完成总产值：（计经部、财务部）自开工累计实际完成总产值万元（自行万元、外包万元），其中本年完成总产值万元。

（自开工累计实际完成总产值详见计划经营部提供的下表，并作为计算实际利润的依据）备注:设备保管费如在主合同内,不需单列。

甲方嘉奖不论在合同内外，均单列。

四、工程成本费用情况：（财务部提供）自开工累计实际成本费用计算过程如下：（一）、财务帐面反映总成本费用：合计万元。

（自行合计万元 + 分包合计万元）工程自行成本费用明细表单位：万元自开工累计分包成本费用：单位：万元（二）、成本费用调整事项：（合计调整万元）1、加：已完未结算的分包工程（含税价）万元（计划经营部提供）。

（需要提供明细，由各工地自行制表附在分析的最后）“至少应大于未清算的预付分包工程款数（新开工项目除外）”2、加：未入自行税金费用万元（财务部）《（财务帐面未反映总产值万元 - 已完未结算的分包工程万元）乘以综合税率》。

3、加：机械租赁费万元。

（机械部）4、加：水电费万元。

（财务部）5、减：已投入人工、材料未形成产值的未完工程盘点万元（根据工程部及计经部提供的数字填列，由各工地自行制表）。

（计划经营部）6、加：已投入使用未出库材料或发票未到的已用未领材料万元（根据物资部提供的数字填列，由各工地自行制表）。

7、减：已领未用材料万元（根据物资部提供的数字填列，由各工地自行制表）。

8、减：帐面成本提前摊销的临建费万元。

（财务部）9、加（减）：收入与成本不配比的重要事项万元。

（计划经营部、财务部）10、加（减）：其他调整事项万元。

（需说明）11、止工地全部撤离预计下步发生费用万元。

（财务部）（本项由结束或临近结束项目工地增填内容）（备注：不包括上述成本调整的内容）预测如下：人工费万元（详细说明）。

材料费万元（详细说明）。

机械费万元（详细说明）。

其他直接费万元（详细说明）。

制造费用和管理费用万元（详细说明）。

（三）、调整后实际成本费用万元。

自开工累计财务帐面反映总成本费用万元 + 成本费用调整万元 = 万元。

五、利润情况：（财务部）（一）、自开工累计财务帐面反映利润万元。

其中：××年万元，××年万元，××年万元，××年万元。

（详见附表一）。

（二）、利润调整事项万元。

承担公司费用万元（详见附表二）。

（三）、自开工累计实际完成利润万元。

1、计算：自开工累计实际完成利润万元 = 自开工累计实际完成总产值万元 - 调整后实际成本费用万元 + 承担公司费用万元。

2、利润组成：自开工累计实际完成利润万元。

其中：A、二级单位结算实现的利润万元（即：二级单位内部银行利润节余，详见附表三）。

B、项目部实现的利润万元。

3、完成的总产值利润率为 % = 自开工累计实际完成利润万元÷自开工累计实际完成总产值万元六、货币资金情况：（财务部）1、资金到位情况：（合计万元）资金到位情况统计表单位：万元备注:设备保管费如在主合同内,不需单列。

甲方嘉奖不论合同内外均需单列。

2、外欠资金情况：（财务部）外欠资金万元（不含与公司总部的往来）公式：外欠资金万元 = 应付帐款贷方余额万元 + 其他应付款贷方余额万元 +（-）与其他工地的内部往来余额（不含总部与工程公司）万元 +（-）应交税费余额万元 + 应付职工新酬贷方余额万元 - 其他应收款借方余额万元。

七、主要指标考核情况（计划经营部、财务部）（一）、完成利润指标的考核利润考核情况计算表单位：万元（备注）：完成实际利润为：扣减二级单位内部银行节余后项目部实现的利润。

1、考核产值基数为万元。

（上表最后一行数字）2、完成考核利润万元。

（上表最后一行数字）3、完成考核产值利润率 % = 完成考核利润万元/考核产值基数为万元。

4、公司核定产值利润率（上缴率） %（主工程合同）5、考核完成利润率占核定率的百分比 % = 主工程合同完成考核产值利润率 % /公司核定产值利润率 %（二）、资金指标的考核1、应交资金万元 = ∑（各项目自开工累计资金到位万元×核定上交比例）2、已交资金万元 = 与总部内部往来借方余额万元 + 自开工累计财务帐面利润万元 + 承担公司费用万元。

3、欠交资金万元 = 应交资金万元 - 已交资金万元。

八、分析说明（主要由计经部编写，财务部配合）1、其他需要说明的事项：2、项目工地控制成本及增加收入的主要措施。

3、存在问题及建议。

4、影响完成利润考核指标的重要因素（材料价差等因素）5、目前给业主上报的费用调整资料的情况，业主已批复的金额，业主尚未批复部分（业主批复的工作进度），业主尚未批复部分（估计可批复的金额）。

6、完成公司核定的利润指标，下步需采取的措施。

附表一：（财务部）××工地自开工累计帐面利润汇总表单位：万元附表二：（财务部）工地累计承担公司费用表单位：万元承担公司费用说明:(一)、2008年底公司核定数为万元。

（二）、2009年需公司承担费用合计万元。

其中：1、奖金合计万元：（……附凭证号，业务内容，详细金额）2、工资附加费万元(奖金*3.5%)3、材料万元：（……附凭证号）4、机械万元（工地机械部提供）(详细说明：重机租赁的差额 + 外租机械的差额±承担的大修费 + 使用公司帐外机械的折旧费)5、工程结算万元（……附凭证号，业务内容，详细金额）6、中标费万元（……附凭证号，业务内容，详细金额）7、间接费（68%）万元 (公司转来万元*68%)8、路基板（50%）万元(全额万元*50%)9、水电费万元(详细说明)10、其他万元(详细说明)11、教育经费（不填）12、福利费（不填）13、食堂补贴 - 万元（负数）附表三：（财务部）内部银行利润节余汇总表单位：万元附件二：经营活动分析会议汇报材料要点（此为报计经部的会议汇报材料，也就是会议的发言材料，以下要点为汇报材料的基本内容，各项目部要根据各自项目的特点增加内容）一、基本情况1、合同价款和结算情况本工程合同总价款为**万元（估算价款要讲明），其中主体工程合同价款**万元，**工程价款**万元（罗列所有合同项目，说明是合同价还是估算价）。

到6月底累计完成结算**万元，与合同总价款相比完成率为**%，其中主体工程完成结算**万元，与本项目合同价款相比完成率为**%，**工程完成结算**万元，与本项目合同价款相比完成率为**%，（罗列所有合同项目与上对应）。

本年完成结算**万元，其中主体工程其中主体工程完成结算**万元，**工程完成结算**万元（罗列所有合同项目与上对应）。

分包结算完成**万元，其中今年完成**万元。

2、资金到位、上交及指标完成情况到6月底累计到位资金为**万元，与合同总价款相比，资金到位率为**%，其中主体工程到位资金**万元，与本项目合同价款相比到位率为**%，**工程到位资金**万元，与本项目合同价款相比到位率为**%，（罗列所有合同项目与上对应）。

公司核定主体工程上交率为**%，**工程上交率为**%（主体以外的工程单独核定了上交率的要罗列，分别计算），本项目全部完成应上交公司资金合计**万元，到6月底累计上交公司资金**万元（含承担公司费用等），完成项目应上交公司资金的**%；按累计到位资金计算应上交公司资金**万元，实际上交**万元，完成应上交的**%。

目前已经挂帐的材料款为**万元,已经支付的材料款**万元,已采购未入帐材料款**万元; 目前已经挂帐的分包工程款款为**万元,已经支付的分包工程款款**万元,已完工未结算入帐材料款**万元;3、工程成本及利润情况到6月底累计成本为**万元，其中人工费**万元，占总成本的**%，材料费**万元，占总成本的**%，机械费**万元，占总成本的**%，其他直接费**万元，占总成本的**%，间接费**万元，占总成本的**%，管理费**万元，占总成本的**%，分包工程费**万元，占总成本的**%，税金及其他费用**万元，占总成本的**%。