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星级酒店经营收入数据估算及财务预算

【酒店经营收入数据预算】
酒店总投资亿元,资金来源为资本金亿元,银行贷款 1 亿元。

酒店建筑面积万平方米,共有客房 108 间,经营项目。

一、酒店经营收入数据预算
•参考:酒店平均房价的估算方法:一般用当地房地产的平均房价进行推算,经济型酒店平均房价应在 200-230元之间。

•【常规】例选用的几个经营数据:按当地经营情况估算淡季客房出租率
60 %,旺季客房出租率 80 %,淡季平均房价200元 / 天,旺季平均房价 230
元 /
天,
•按当地经营情况测算收入为 590万元,详见下表:
二、成本费用数据预算
•酒店总成本 = 固定成本 + 运营费用
•固定费用包括折旧费和财务费用;运营费用是根据酒店行业特点,及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用,根据酒店的成本控制、人员变化及经营管理能力的高低会有所不同。

•按当地经营情况测算酒店总成本为 404.9 万元,其中固定成本万
元,运营费用万元,详见下表:
•分析偏差
•按当地经营情况测算的酒店经营利润与按数据模型估算数正偏差。

经分析

测数据后发现,由于酒店设施较新,在预测运营费用的日常设备设施维保费时取值较低。

四、结论
大量的经验数据表明,偏差控制在 10%-20% 之间是合理的,偏差较大时 , 需分析预测数据 , 找出差异原因 , 看是否需要重新测算。

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