会计与工商管理本科《金融学》期末复习方向2018、12第一部分、考试题型、分数比例名词解释15%（3题），判断题10%、单选20%、多选20%、问答题16%（2题）、论述题19%（1题）本次考试时间为闭卷90分钟。

考试时间：2019年1月6日，以考条通知为准。

网上实时答疑时间：2018、12、15市开大网上课堂BBS 晚上20:00-21:00第二部分、题目复习方向：一、名词解释（每小题5分，共15分）1、货币存量——2、货币政策时滞——3、提现率——4、金融创新——5、市场利率——6、资本充足率—7、经济金融化—— 8、存款货币—— 9、通货紧缩——10、狭义金融监管— 11、公开市场业务—— 12、商业银行—13、官定利率—— 14、汇率—— 15、货币市场—1、货币存量（34页）：是指在某一时点上各经济主体所持有的货币余额，根据货币层次分为狭义货币存量和广义货币存量。

我国中央银行公布的年度货币供应量就是货币存量。

2、货币政策时滞（232页）：是指从货币政策制定到最终影响各经济变量、实现政策目标所经过的时间，也就是货币政策传导过程所需要的时间。

分为内部时滞和外部时滞。

3、提现率（203页）：又称现金漏损率，是指现金漏损额与银行存款总额的比率，是影响存款扩张倍数的一个重要因素。

4、金融创新（255页）：是指金融领域内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的新事物。

5、市场利率（78页）：是指按照市场规律自由变动的利率，即由借贷资金的供求关系决定并由借贷资金双方自由议定的利率。

6、资本充足率（247页）：是指资本对风险资产的比例。

它是评价银行自担风险和自我发展能力的一个重要标志，银行在开展业务时要受到自有资本的制约，不能脱离自有资本而任意扩大业务。

7、经济金融化（263页）：是指一国经济中金融资产总值占国民经济产出总量的比重处于较高比重并不断提升的过程及趋势。

8、存款货币（28页）：是指能够发挥货币交易媒介和资产职能的银行存款，包括可以直接进行转账支付的活期存款、定期存款、储蓄存款等各种形式的各类存款。

9、通货紧缩（215页）：是指由于货币供给不足引起货币升值、物价普遍、持续下跌的货币现象。

10、狭义金融监管（238页）：仅指一国的中央银行或金融监管当局依据法律、法规的授权，对金融业实施的监督管理。

11、公开市场业务（228页）：是指中央银行在金融市场上买卖有价证券，以此来调节金融机构的准备金和基础货币，进而影响市场利率和货币量的政策行为。

12、商业银行（163页）：传统意义上的商业银行专指以存款为主要负债业务、以贷款为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与存款货币创造的金融机构。

13、官定利率（78页）：是一国货币管理部门或者中央银行所规定的利率。

该利率规定对所有金融机构都具有法律上的强制约束。

14、汇率（45页）：是指两国货币兑换的比率，也是一种货币用另一种货币表示的价格。

15、货币市场（111页）：是指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。

二、判断正确与错误（正确的打√，错误的打Χ。

每小题1分，共10分。

）（题目见学习手册相应章节）第一章1、3、7、9、14；第二章2、5、12、14、15；第三章1、6、7、11、14；第四章1、4、6、11、13；第五章1、2、5、9、14；第八章2、8、13；第九章3、7；第十章13；第十二章1、4、7、16；第十三章2、6、7、8、11；第十四章2、4、5、6、9；第十五章3、4、6、11、14；三、单项选择题（每小题2分，共20分,每小题有一项答案正确，请将正确答案的序号填在括号内。

）（题目见学习手册相应章节）第二章4、5、6、7、9；第三章3；第四章2、4、6、13；第五章2、3、 4、6、8。

第七章3、4、6、9、10；第八章3、4、6、8；第九章1、3、9、13、14。

第十章5、9、11。

第十一章2、4；第十二章3、6、10、12、14。

第十三章1、3、6、8、9；第十四章2、 3、5、 8、9、14；第十五章1、2、5、8、10。

四、多项选择题（每小题2分，共20分。

每小题有数目不等的答案正确，请将所有正确答案的序号填在写括号内。

）（题目见学习手册相应章节）第一章1、4、9；第二章2、4、6；第三章7、8；第四章1、9、12、13、15；第五章3、7、9；第六章1、2、4、7、12；第七章7、9；第八章2、4、9、12、13；第九章1、3；第十章1、2、3、7、9；第十一章3、5、6、12；第十二章3、5、12；第十三章3、5、6；第十四章1、4、7、8；第十五章4。

五、简答题（每小题8分，共16分）1、资本市场有哪些特点？（126页）答：第一，交易工具的期限长。

中长期债券的期限都在1年以上；股票没有的到期日；基金的存续期一般在15-30年。

第二，筹资目的是满足投资性资金需要。

在资本市场筹措的长期资金主要用于补充固定资本，扩大生产能力。

第三，筹资和交易的规模大。

由于资金用于中长期投资，比起通过银行借贷筹措流动资金的规模明显要大。

第四，二级市场的收益具有不确定性。

有价证券交易价格变动幅度大，风险大。

2、货币政策操作指标和中介指标的选取要兼备哪些基本要求？（222页）答：第一，可测性，指中央银行能够迅速获得这些指标的准确的资料数据，并进行相应的分析判断。

第二，可控性，指这些指标能够在足够短的时间内接受货币政策的影响，并按照政策设定的方向和力度发生变化。

第三，相关性，指该指标与货币政策最终目标有极为密切的关系，控制住这些指标就能基本实现政策目标。

第四，抗干扰性，指该指标受非政策因素的干扰程度低，能够较好地传递和反映货币政策。

3、试述利率风险结构的主要内容。

（81页）答：相同期限的金融资产，可能因违约风险、流动性风险和税收风险等方面的差异，形成不同的利率，亦称利率的风险结构。

1.违约风险。

又称信用风险，是指不能按期偿还本金和支付利息的风险。

2.流动性风险。

是指因资产变现能力弱或变现速度慢而可能遭受的损失。

3.税收风险。

根据各国的规定，债权人获得的利息收益必须纳税。

因此，债权人真正关心的是税后的实际收益率。

由于各国政府在税收上采取不同的态度，税率也经常调整，这会给债权人造成税收风险。

4、常见的金融监管手段与方法有哪些？（237页）答：从总体上看，各国的金融监管主要依据法律法规来进行，在具体监管过程中，主要运用金融稽核手段，采用“四结合”并用的全方位监管方法。

（一）依法实施金融监管金融监管必须依法进行，这是金融监管的基本点。

（二）运用金融稽核实施金融监管金融稽核是中央银行或监管当局根据国家规定的稽核职责，对金融业务活动进行的监督和检查。

金融稽核、检查监督的主要内容包括：业务经营的合法性、资本金的充足性、资产质量、负债的清偿能力、盈利情况、经营管理状况等。

（三）“四结合”的监管方法1.现场稽核与非现场稽核相结合2.定期检查与随机抽查相结合3.全面监管与重点监管相结合4.外部监管与内部自律相结合5、商业银行在经营过程中为什么要统筹考虑三个基本原则？（161页）答：商业银行在业务经营中遵循的基本原则是：安全性、流动性和盈利性。

1.安全性原则。

指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。

2.流动性原则。

指商业银行能够随时满足客户提取存款、转账支付以及满足客户贷款需求的能力。

3.盈利性原则。

指追求盈利最大化，这是商业银行的经营目的。

商业银行经营的三性原则是相互统一的，又有一定的矛盾。

其中，流动性与安全性是相辅相成的，流动性强则安全性高，而盈利性与流动性、安全性存在冲突，一般而言，流动性强、安全性高的资产盈利低，而高盈利性往往伴随高风险性。

由于三星原则之间的矛盾，使商业银行在经营中必须统筹考虑三者关系，综合权衡利弊，不能偏废其一。

一般应在保持安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化。

6、金融市场一般具有哪些功能？（96页）答：1.资源配置与转化功能。

金融市场上多种形式的金融交易形成纵横交错的融资活动，可以不受行业、部门、地区或国家的限制，灵活地调度资金，充分运用不同性质、不同期限、不同额度的资金，实现资金性质和期限的转化。

2.价格发现功能。

金融产品的价格是所有参与市场交易的经济主体对这些产品未来收益的期望。

交易双方会根据自身立场和所掌握的市场信息，对过去的价格表现加以研究，做出买卖决定。

而交易所通过公开竞价出来的价格进行交易。

3．风险分散和规避功能。

虽然金融市场并不能最终消除金融风险，但却为金融风险的分散和规避提供了丰富的手段和平台。

4.宏观调控传导功能。

现代金融市场是中央银行实施宏观经济调控的场所。

首先，金融市场为货币政策提供了传导路径。

其次，财政政策的实施也离不开金融市场。

最后，金融市场可以为政府产业政策的实施创造条件。

7、如何理解信用、货币、金融三个范畴之间的关系？（63页）答：信用与货币是两个不同的经济范畴。

信用是一种借贷行为，是不同所有者之间调剂财富余缺的一种形式。

货币是一般等价物，是商品所有者之间商品交换的媒介。

二者之间有着紧密的联系。

但是在信用货币制度下，货币与信用紧密地联系起来，整个货币制度是建立在信用制度基础之上的，货币同时就是一种信用工具，任何信用活动都会导致货币的变动，由此产生了一个新的范畴-金融。

8、货币政策目标之间存在哪些矛盾？（222页）答：货币政策目标之间的矛盾主要表现为：1.稳定物价与充分就业的矛盾。

二者之间通常存在着一种此高彼低的交替关系，很难做到同时实现，中央银行只能根据当时的社会经济条件，寻求物价上涨率和失业率之间某一适当的组合点。

2.物价稳定与经济增长的矛盾。

二者之间的矛盾性较为突出，因为要刺激经济增长，中央银行扩展信贷和货币供给，通货膨胀必然带来物价上涨；而为了防止通货膨胀和物价上涨，中央银行则需要采取收缩货币的措施，这会抑制经济增长。

3.物价稳定与国际收支平衡的矛盾。

若其他国家发生通货膨胀，本国物价稳定，则会造成本固出口增加，进口减少，国际收支发生顺差；若本国发生通货膨胀，其他国家的物价稳定，则会导致本国出口减少，进口增加，使国际收支恶化。

4.经济增长与国际收支平衡的矛盾。

为了平衡国际收支，消除贸易逆差，中央银行需要减少货币供给，抑制国内的有效需求，从而导致经济增长速度放慢。

货币政策各目标之间更多地表现为矛盾性，几乎不可能同时实现这些目标，于是出现了货币政策目标的选择问题。

理论上有“单一目标论”、“多重目标论”等，各国由于经济发展水平和经济结构的差异，在货币政策目标的选择上有差异。

9、如何认识汇率对经济的影响？（46页）答：汇率作为重要的金融价格，其变动影响进出口、资本流动、物价和金融资产的选择。

一般而言，本币贬值，有利于出口，不利于进口；本币升值，有利于进口，不利于出口。