《客户信用分析技巧》
随着金融市场的日趋完善和成熟，个人作为融资人参与到金融市场中的现象已经非常普遍。

目前也越来越多的银行与商业机构参与到个人信贷业务上来，并取得了良好的收益。

然而，贷款风险的的无处不在也让银行与个商业机构不得不加强信贷风险管理。

信贷风险管理水平决定了银行与商业机构自身的资产质量、盈利水平和生存状态。

所以目前以“信用贷款”为主营业务的小额贷款公司来说，也就会更加的严格、谨慎对客户的个人信用分析、判断，从而确定是否对其开展业务。

《客户信用分析技巧》一书是主要从客户的财务因素分析、非财务因素分析和担保分析三个方面阐述商业银行如何对客户的信用情况进行全面、有序的分析。

书中首先提及了目前国际中客户信用分析的要素学说，其中有6“C”要素学说，即：品质( Character) 、能力( Capacity) 、资本( Capital) 、担保品(Collateral)、环境状况( Condition)、保险( Coverage Insurance)；3“F”要素学说，即：个人因素（Personal factor）、财务因素（Financial factor）、经济因素（Economy factor）；5“P”要素学说，即：个人因素（Personal）、目的因素（Purpose）、偿还因素（Payment），保障因素（Protection）和前景因素（前景因素）。

结合目前工作中，我们运用较多的是6“C”要素。

所以下面也就6“C”中的各个要素进行各简单阐述：
( 1) 品质( Character)
它是指客户的信誉度, 客户履行偿债义务的可能性，即我们所说的“还款意愿”。

客户是否愿意尽最大努力来按照承诺还货款, 将直接影响到应收账款的回收速度、额度和催收成本。

客户品质包括客户承诺如期履行责任的态度及以往的诚实、正直、公平等素质特征和行为，目前我们主要是从银行、中介机构, 同行、供应商那里获取客户品质方面的资料；同时我们也可从客户的一些个人属性（如户籍信息、婚姻状况、收入水平、教育水平、社保、单位性质、工作年限等）来对其进行分析，使得对客户的评判更为可靠。

( 2) 能力( Capacity)
它是指客户的履约付款能力，包括支付货款或劳务费用等，即我们通常说的“还款能力”。

书中提及的评判客户支付能力的方法主要是分析客户的财务资料, 包括收益表和财务状况表。

了解客户的流动资产状况及其变现能力, 即其流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例。

同时, 还应注意客户流动资产的质量, 看是否存在因存货过多而使流动资产质量下降及影响其变现能力和支付能力的其他情况。

就目前工作中，针对有限资料与有限的时间，我们对客户的“还款能力”的评判主要体现在该客户的利润、收入与负债情况的对比上。

( 3) 资本( Capital)
它是指客户的资本实力或者说是客户可支配的资产，包括净资产和无形资产。

客户的资本实力可以通过客户财务审计报告分析计算的到，也可以通过征信公司或信用评级中介机构获得客户的资本信息。

在我们工作中，这里所说的资本更多的是指客户的固定资产情况，这也是我们判断客户稳定性与收入的一个重要依据。

（4）担保品 (Collateral)
它主要是指客户用资产对其履约付款进行担保。

如果客户能够提供足以补偿授予信用产品价值的担保品, 即使前面三项要素不佳, 商业银行也可以不用太担心债务收不回来。

是实上，许多信用交易都是在担保品作为信用媒介的情况下顺利完成的, 担保品成为这些交易的首要考虑因素。

担保品虽然可以减少商业银行的潜在风险，但就客户本身的信用状况是不会因此而改变。

商业银行也都希望通过正常途径收回债务，而不是出来担保品。

因此，担保品也只能是起到降低银行风险的作用，而不是授信的必要条件。

就我们目前从事的无抵押、无担保的纯信用贷款而言，已经没有了商业银行中担保品这个概念。

我们的“担保品”就是前面所说的三个要素，所以我们对客户的还款意愿、还款能力、稳定性需要特别的关注。

（5）环境状况( Condition)
环境状况是指可能对客户的履约偿付能力产生影响的所有因素，包含政治的、经济的、文化的因素，以及客户所从事的行业、所处的经济发展区域和地理位置、经营软环境等。

需要注意的是，环境状况要素与其他四个要素不一样, 它是由外部引起客户履约偿付能力变化的因素,是客户自身能力无法控制和操纵的。

在我们的日常工作于生活中需要善于去收集与了解市场变化、季节更替对相
关行业的影响，了解目前相关行业的竞争情况等，在一定程度上也能减少这种不可以控的因素对我们资产质量的影响。

（6）保险( Coverage Insurance)
同担保品一样, 保险的目的也是降低贷款的回收风险。

但和担保品不同的是, 担保品一般是自己提供, 而保险却是通过第三方保证取得信用。

随着社会商业服务业的成熟, 为客户提供保证服务的机构和品种也越来越多, 很多信誉良好的
客户已经可以借助服务机构的保险获取授信者的信用, 而不是自己提供担保品
以获得信用。

目前我们公司也尚未涉及到这一块，但如信用贷款中能加入保险因素，这将是一种有效降低小额信贷风险的有效途径。

书中还提及对客户财务因素主要从资产负债表、利润表、现金流表进行分析；非财务因素主要是从行业风险、经营风险、管理风险进行分析。

就目前情况，我在工作中对于客户的财务因素与非财务因素的分析还较少，这也是我需要加强的地方。

随着我国经济的快速发展，个人消费和投资经营热情不断升温，近几年来各类小额贷款公司应运而生，同时我国各商业银行个人贷款业务也迅速发展，小额信贷市场竞争日趋激烈。

如何能最有效的控制信贷风险，很大程度上决定了小额贷款公司能走多远、能做多大。