迎向新的战略管理制度
平衡计分卡可用来： １．理清及更新战略。 ２．向全公司沟通。 ３．让单位、个人目标与战略一致。 ４．将战略目标、长期目标及年度预算连
结 ５．确认各项战略方案，并使之一致。 ６．进行定期绩效检讨，以了解及改善战
略。
平衡计分卡在产业的应用
金融业战略系统的设计
金融业基于其产业特性，其经营的安全 性、风险控管是银行管理者所应特别关 注的焦点。因此，金融业主管战略信息 系统的设计，应于平衡计分卡四大构面 外，宜加入风险管理构面
和数据仓储密不可分
如何使这些庞杂的数据为平衡计分卡等战略应 用工具所应用，企业就需要先建置完成数据仓 储系统
这些战略应用工具主要为整合数据的流程、使 数据增加价值的流程、使数据对决策制定具参 考价值，以及透过应用工具使数据能传达到企 业内部，而这正是数据仓储的精义所在
建立平衡计分卡： 长期的工作，艰难的 过程，丰硕的成效！
实施BSC的问题总汇表（续）
Lingle & 1996 Schiemann
•目标模糊 •对非正式回馈系统产生不合理的信任 •公司内部人员坚守原有的衡量系统，不愿改变
•衡量指标太多，且重视衡量作业本身，而非作业 产生的结果
Ittner & Larcker
1998
•需要投入的时间和费用太多 •难以评估绩效指标的相对重要性 •需量化质性资料 •大量的绩效指标将稀释整体影响力 •难以将目标细分给组织的基层人员 •需高度发展信息系统
化战略为行动，转账房成伙伴 --平衡计分卡在中国信托
融入作业检定战略思想改造而非制度 透过项目战略的理清，了解这个项目的战略是希望得到财务面的结
果，或只是流程面、客户面的一个价值 衡量指标为首要困难，连结性时间落差待克服 平衡计分卡的一个难题是衡量指标。此外，在指标好不容易建立起
来以后，沟通也是一个难题
各类衡量指标
内部流程构面的战略与衡量指标架构图
内部流程构面
研发新金融产品
研发新 类金融 产品及 服务， 促使业 务均衡
发展
全面提升作业效率
提升 作业 效率 降低 人力 作业 成本
强化 营运 设施 提供 现代 金融 服务
各类衡量指标
学习与成长构面的战略与衡量指标架构图
学习与创新构面
加强人力资源管理，厚植成长潜力
取得最高管理当局的核准
第二阶段：发 展BSC
# 认识每一目标与衡量指标所需的详 细资讯
# 设计资讯系统 # 确定每一组成要素与衡量指标的责 任归属
# 发展执行计划 # 完成BSC计划
第三阶段：执 行BSC
# 监督BSC # 复核BSC # 调整构面、目标及衡量指标
第四阶段：反 馈与学习
实施BSC的问题总汇表
谢谢！
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谢谢
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2020年11月22日星期日10时56分8秒
每一次的加油，每一次的努力都是为 了下一 次更好 的自己 。20.11.2220.11.22Sunday, November 22, 2020 天生我材必有用，千金散尽还复来。10:56:0810:56:0810:5611/22/2020 10:56:08 AM 安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20.11.2210:56:0810:56Nov-2022-Nov-20 得道多助失道寡助，掌控人心方位上 。10:56:0810:56:0810:56Sunday, November 22, 2020 安全在于心细，事故出在麻痹。20.11.2220.11.2210:56:0810:56:08November 22, 2020 加强自身建设，增强个人的休养。2020年11月22日 上午10时56分20.11.2220.11.22 扩展市场，开发未来，实现现在。2020年11月22日 星期日 上午10时56分8秒10:56:0820.11.22 做专业的企业，做专业的事情，让自 己专业 起来。2020年11月上 午10时56分20.11.2210:56November 22, 2020 时间是人类发展的空间。2020年11月22日星 期日10时56分8秒10:56:0822 November 2020 科学，你是国力的灵魂；同时又是社 会发展 的标志 。上午10时56分8秒上 午10时 56分10:56:0820.11.22 每天都是美好的一天，新的一天开启 。20.11.2220.11.2210:5610:56:0810:56:08Nov-20 人生不是自发的自我发展，而是一长 串机缘 。事件 和决定 ，这些 机缘、 事件和 决定在 它们实 现的当 时是取 决于我 们的意 志的。2020年11月22日星期 日10时56分8秒 Sunday, November 22, 2020 感情上的亲密，发展友谊；钱财上的 亲密， 破坏友 谊。20.11.222020年11月22日 星期日 10时56分8秒20.11.22
战略性指标：银行业平衡计分卡的五大构面
构面
财务构面 顾客构面 内部流程构面 学习与创新构面
风险构面
说明
为了成功的获取资金，我们要让股东 如何看待我们？
为了达成我们的愿景，我们要让顾客 如何看待我们？
为了满足我们的股东及顾客，我们应 该专精于哪些营运程序？
为了达成我们的愿景，我们应如何保 持我们的能力，以持续改进和创造价 值？
化战略为行动，转账房成伙伴 --平衡计分卡在中国信托
舍落后短期财务指标，就均衡长期领先指标 透过平衡计分卡的实施，开始重视客户指标， 内部流程指标，还有学习与创新的指标。 与MBO相结合，改变内部思考与行为模式 针对一些重要的内部流程设立流程奖金，达到 了就给予奖励。
化战略为行动，转账房成伙伴 --平衡计分卡在中国信托
让平衡计分卡发挥效用
小组成员：徐海林、武永红、 陆岚
内容
● 建立平衡计分卡 –以平衡计分卡推动绩效 –让平衡计分卡发挥效用 –新战略管理制度：平衡计分卡
● 平衡计分卡在产业的运用 –平衡计分卡导向的金融业战略信息系统 – 物流企业平衡计分评价法 –化战略为行动--平衡计分卡在台湾中国信托
● 实施平衡计分卡可能遇到的问题
指标设定最具挑战具代表能彰显为主要考量 做战略规划时，会要求找出关键的成功因子 重视股东权益着手，伤股东就是减损自己
除非收益足够，否则减损股东的价值，就等于 减损自己的价值 与奖酬考核连结，促使员工从战略思考 结合BPR，产生控制的效果 因产业瓶颈有所不同，绩效与管理重点有异
人的管理，难点在于服务业较不懂流程，难点 在于标准化。所以每个企业经营的重点不同， 绩效提升的瓶颈也不一样。
发展全面性 综合性银行
提供最佳服务品质 提升顾客满意度
拓 展 存 款 业 务
拓 展 放 款 业 务
拓 展 外 汇 业 务
拓 展 信 托 业 务
拓 展 信 用 卡 业 务
拓 展 保 险 业 务
多 角 化 经 营
稳 提定强 升旧化 服户行 务开销 品拓组 质新织
户
建构具有综效的 金融版图
海增 外设 发营 展业 战据 略点
建立平衡计分卡的过程（续）
实施： 成立一个新团队，开发一套计分卡实施计划，
包括将指标与数据库、信息系统连结起来，与 全组织的人沟通、鼓励及协助各分工单位开发 第二层的评估指标。 定期检讨： 每季或每月，都要有一份平衡计分卡指标的相 关数据给高层经理人看，同时也供各部门主管 讨论用。平衡计分卡的指标每年检讨、修改一 次，当做是战略规划、目标设定、资源分配过
开始
# 教导执行团队有关BSC的知识 # 确定并明确表达组织愿景、使命及 战略，设计初步的BSC # 进行BSC的成本效益分析
决定是否采用BSC
第一阶段：了 解、评估BSC 的可行性
第四阶段：持续的反馈与学习
# 设计详细的BSC计划 # 定义组成要素、目标及衡量指标 # 连结奖励制度 # 设定专案进度 # 所有层级人员的学习与训练 # 发展个人的BSC # 计划复校（包括员工） # 更正/修正BSC计划
化战略为行动，转账房成伙伴 --平衡计分卡在中国信托
说服高层容忍产出滞后性，指标设定更均衡更 具体
任何的变革管理一定有调整的成本，调整的成 本所产出的效益一定在后面。
怎么去盯住为了调整所耗的成本，并在调整的 后把盈余赚回来，才是真正所要掌握的。
实施平衡计分卡可能遇到的问题
平衡计分卡：管理战略四流程
沟通与联系 1、沟通与教育 2、设定目标 3、联系报酬与 绩效测评指标
说明愿景 1、阐明愿景 2、达成共识
公司 战略
业务规划 1、设定目标 2、使战略新举 措保持一致 3、分配资源 4、建立标尺
反馈与学习 1、明确愿景 2、战略反馈 3、战略考察与 学习
探索实施平衡计分卡可能遇到问题 —BSC 的实施程序图
如果我们的愿景能成功，我们必须有哪些不同？ 〈四个构面及基本精神〉 关键成功要素是什么?
关键衡量是什么? ？？？?
建立平衡计分卡的过程的探讨
当企业战略并不明确时，一种可能采用 的方式：以客户的价值要素为切入点 价值要素的提供、创造、定位、转移 将客户的价值要素和平衡计分卡的四个 构面联系起来——选择四个构面中的关 键衡量指标——关键成功要素——战略 主题
在金融国际化和自由化背景下，银行 业务将面临更多的风险，如何有效评 估并及时控管各种风险？
财务构面的战略与衡量指标架构图
财务构面
加强资产负债管理
提加加 强高强强 化资资授 资金产信 本运运资 结用用产 构效管管
率理理
强化收益管理
提
控
高
管
企
各
业
项
获