2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第一章 风险管理基础知识点：操作风险● 定义：由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险● 详细描述：（1）定义：由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
（2）主要形式：内部欺诈、外部欺诈、聘用员工和工作场所安全事件，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。
（3）特点：存在于商业银行业务与管理的各个方面。
具有非营利性，且可能引发市场风险和信用风险，普遍存在于银行业务和管理的各个方面，而市场风险主要存在于交易业务，信用风险主要存在于授信业务。
例题：1.下列说法中不正确的是()。
A.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B.操作风险具有营利性C.流动性风险通常被看做是一种综合性风险D.法律风险是一种特殊类型的操作风险正确答案：B解析：操作风险不具有营利性2.巴塞尔委员会认为，（）是银行面临的一项重要风险，商业银行应为热抵御（）造成的损失安排经济资本。
A.信用风险；法律风险B.操作风险；操作风险C.法律风险；操作风险D.流动风险；流动风险正确答案：B解析：操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为热抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
3.（）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.国家风险正确答案：B解析：操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险4.商业银行的以下哪些风险事件应当归属于操作风险类别：（）。
A.交易部门因错误判断市场趋势而遭受巨额损失B.自动取款机遭到恶意损毁，无法使用C.财务部门因未及时报告可疑账户往来而受到监管机构处罚D.数据中心因安全漏洞被黑客侵入，导致大量客户信息丢失E.客户经理因向客户做出误导性的收益承诺，遭到拆讼并做出相应赔偿正确答案：A,B,C,D,E解析：以上都正确5.商业银行员工在重要空白凭证和重要物品管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有（）。
A.柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证B.管库员单人出库房C.在按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗D.在空白有价单证、重要空白凭证上预先加盖印章E.印、押、证不分管、分用正确答案：A,C,D,E解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险6.下列哪项最能反映商业银行面临的操作风险?（）A.交易对手提前执行互换合同B.某国遭受恐怖袭击C.美联储出人意料地将利率降低了100点D.信用评级机构降低了一家银行对外国债（sovereigndebt）的信用等级正确答案：B解析：A项互换合同问题与法律风险相关;C项美联储不寻常的举动与市场风险相关;D项信用等级与信用风险相关。
B项属于外部事件引起的操作风险。
7.下列各项中，不是由操作风险引起的是（）。
A.将买人期权的销售记录成了购进B.在模型需要输入日波动幅度时．输人了月波动幅度C.由于实际波动程度超过了预期波动程度．使期权组合遭受损失D.基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格的极端值．超过其他价格100倍正确答案：C解析：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
操作风险的四大类别是：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。
8.以下不属于操作风险中内容流程的是（）。
A.产品设计缺陷B.财务/会计错误C.失职违规D.结算/支付错误正确答案：C解析：考察操作风险的分类。
9.商业银行的信用风险只存在于授信业务，市场风险只存在于交易业务，操作风险只存在于柜台业务。
A.正确B.错误正确答案：B解析：操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。
10.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险是（）A.委托方伪造收付款凭证骗取资金B.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失C.客户通过代理收付款进行洗钱活动D.业务员贪污或截留代理业务手续费正确答案：B解析：参见操作风险的相关内容B选项是市场风险11.下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）A.信贷人员未经授权调整评级指标B.不当言论造成银行声誉受损C.黑客攻击造成系统中断D.交易员超限额交易正确答案：B解析：参见教材内容操作风险包括法律风险，但是不包括策略风险和声誉风险12.商业银行的信用风险只存在与授信业务，市场风险只存在于交易业务，操作风险只存在于柜台业务。
A.正确B.错误正确答案：B解析：操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。
13.信用风险是由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
A.正确B.错误正确答案：B解析：操作风险是由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
14.下列属于操作风险的人员因素是（）A.内部欺诈B.失职违规C.核心员工流失D.员工知识匮乏E.商业银行违反用工法正确答案：A,B,C,D,E解析：上述都是15.下列关于商业银行操作风险的表述错误的是（）。
A.相对于市场风险和信用风险，操作风险更难于准确度量B.同市场风险一样，操作风险也具有高风险高收益的特点C.操作风险既可能来源于银行内部也可能来源于外部冲击D.很多操作风险都归结于公司治理和内部控制上的缺陷正确答案：B解析：操作风险不具有高风险高收益的特点。
16.我国商业银行操作风险在于哪些（）领域。
A.授信B.资金业务C.存款业务D.中间业务E.会计正确答案：A,B,C,D,E解析：考查我国商业银行操作风险存在的领域。
17.某商业银行由于人员操作不当及电脑系统老化，造成系统故障且被迫中断营业，并由此造成经济损失，该风险事件应当归属于操作风险中的（）类别。
A.外部事件B.人员因素C.系统缺陷D.内部流程E.外部因素正确答案：B,C解析：由于人员操作不当及电脑系统老化属于人员因素和系统缺陷。
18.与操作风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，市场风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。
A.正确B.错误正确答案：B解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
描述错误。
操作风险存在于商业银行业务与管理的各个方面。
具有非营利性，且可能引发市场风险和信用风险，普遍存在于银行业务和管理的各个方面，而市场风险主要存在于交易业务，信用风险主要存在于授信业务。
19.下列关于商业银行操作风险的表述正确的有（ ）。
A.操作风险既可能来源于银行内部也可能来源于外部冲击B.很多操作风险都可归结为公司治理和内部控制上的缺陷C.电子信息技术的发展能够消除银行的操作风险D.相对于市场风险和信用风险，操作风险更难于准确度量E.同市场风险一样，操作风险也具有高风险、高收益的特点正确答案：A,B,D解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
正确答案是ABD。
电子信息技术的发展不能消除银行的操作风险，所以C项错误。
操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作,属于银行可控范围内的内生风险。
单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系。
对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险，所以E项错误。
20.商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（ ）。
A.未经授权办理大额取现业务B.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务C.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务D.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙E.未能正确识别假钞正确答案：A,B,C,E解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
正确答案是ABCE。
由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险，在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费，不进人大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入。
21.下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有（ ）。
A.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿B.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚C.交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失D.营业场所及设施因地震彻底损毁E.数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃正确答案：A,B,D,E解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
正确答案是ABDE。
由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险，C项不属于操作风险。
22.商业银行的操作风险分布于各个业务环节当中，涉及人员、流程、系统及外部事件，因此操作风险管理需要全员参与。
A.正确B.错误正确答案：A解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
描述正确。
特点：存在于商业银行业务与管理的各个方面。
具有非营利性，且可能引发市场风险和信用风险，普遍存在于银行业务和管理的各个方面，而市场风险主要存在于交易业务，信用风险主要存在于授信业务。
23.张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。
该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便向其发放贷款。
不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。
此情况应归类为（ ）引起的操作风险。
A.内部欺诈B.信贷人员技能匮乏C.贷款流程执行不严D.未授权交易正确答案：C解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
正确答案是C。
由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
主要形式：内部欺诈、外部欺诈、聘用员工和工作场所安全事件，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。
24.与操作风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，市场风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。
A.正确B.错误正确答案：B解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
描述错误。
操作风险存在于商业银行业务与管理的各个方面。
具有非营利性，且可能引发市场风险和信用风险，普遍存在于银行业务和管理的各个方面，而市场风险主要存在于交易业务，信用风险主要存在于授信业务。
25.商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（ ）。
A.未经授权办理大额取现业务B.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务C.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务D.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙E.未能正确识别假钞正确答案：A,B,C,E解析：本题考察操作风险的概念理解和记忆。
正确答案是ABCE。
由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险，在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费，不进人大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入。
26.（ ）是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给商业银行造成损失的风险。