H 销售出库流程
销售业务基本流程：销售合同—→销售订单—→发货通知单—→销售出库单—→销售发票
（1）用户登录K/3主界面后，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-新增】，单击进入销售合同新增窗口。

录入相关的信息，保存、审核。

（2）选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-维护】，进入销售合同的序时簿界面，点击【下推】，弹出下拉菜单，选择【销售订单】
（3）点击销售订单后调出销售订单的编辑界面，且销售订单上携带了合同上的相关信息，
但是日期、销售方式等需要手工录入，单据录入完毕后点击【保存】
（4）选择【供应链】－【销售管理】－【发货通知】－【发货通知单－新增】，单击进入发货通知单新增窗口，“源单类型”选择“销售订单”，“选单号”处点击【F7】调出销售订单信息，选择对应销售订单返回，销售订单上的信息会相应地回填到对应的发货通知单上，保存
（5）选择【供应链】－【仓存管理】－【领料发货】－【销售出库单－新增】，单击进入出库单新增窗口。

通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核。

（6）选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票－新增】，单击进入销售发票新增窗口。

通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核
（7）财务部根据审核无误的销售发票生成收入凭证。

（8）销售发票已记帐后，需要进行发票钩稽，需注意销售发票的数量、金额与销售出库里的数量、金额完全一致后，方可钩稽。

发票审核完成后需要与销售出库单进行钩稽，选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-维护】，弹出“条件过滤”对话框，单击【确定】，进入“销售发票序时簿”窗口，选中要钩稽的发票，单击【钩稽】，打开“销售发票钩稽”对话框，选择(可以通过SHIFT或CTRL选择多条记录)本次参与钩稽的销售发票、费用发票和对应的销售出库单，输入【本次钩稽数量】，单击【钩稽】，完成操作。

I 代总部发货流程
子公司代发货的，以公司往来内部结算价进行结算。

，在月度终了时，确认收入并与各家子公司核对
无误后，对账单需盖章留底。

由总部计划部发出生产通知单→ 子公司按生产通知单组织生产→ 子公司接到总部的发货通知单→ 子公司按发货通知单发货→ 送货单由司机交到客户签字后，由售后人员把公司联直接交回总部→ 月底与总部对账无误后，打印对账单并加盖印章。

J 销售退货流程
退货通知单—→红字销售出库单—→红字销售发票
（1）退货通知单：
用户登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【退货通知】－【退货通知单-新增】进入新增界面，内容填制单据中相关内容后保存、审核。

（2）红字销售出库单：
用户登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售出库】－【销售出库单-新增】进入新增界面，选择红字，通过上面提到的关联方法填制单据中相关内容后保存、审核。

（3）销售发票：
用户进入系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-新增】进入新增界面，选择红字，通过关联方法填制单据中相关内容后保存、审核
（4）销售发票与销售出库单钩稽。

K 销售应收会计工作检查单
1.复核系统客户资料信息是否完整，客户名称、开票名称、联系方式等与应收催款相关的
各事项；
2.检查销售订单生成的销售发票是否正确，具体包括客户信息、项目名称、价格（注意含
税价格、不含税价格、税率）、产品管型、销售人员及所属成本中心。

（销售管理部的工作内容：销售管理——结算——销售发票——录入）；
3.确保本期出库单据已完成审核；
4.根据销售发票生成应收凭证；
5.检查销售出库单与销售发票是否一一对应；
6.根据客户回款，进行应收款收款核销（应收款管理——结算——应收款核销——到款结
算）。

7.对于会计科目存在错误或不明确的，提示或请示财务经理进行修改，并确保集团各公司
会计科目一致。

L 销售应收特殊情况处理
1.根据销售部提供的开票申请表进行核对，确认分清是当月发货当月开票及跨月发货跨月
开票之情况。

2.已发货未开票的，在每个月末由销售部按未勾稽的销售出库单生成销售发票，由财务部
审核无误后生成凭证并形成未开票确认收入，且销售发票在与销售出库单核对无误后
凭证模板（会计科目）设置如下：。