“水门事件”使立法者和 监管团体开始对内部控制
问题给以高度重视。
柯恩委员 会报告
COSO委员会发布《企 业内部控制——整合 框架》，提出五要素
理论。
COSO发布《企业风险 管理——整合框架》 ， 并成为世界各国和众 多企业广为接受的标
准规范。
内控合规管理信息系统综合管理概述
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前言
• 2008年5月22日财政部、证 监会、审计署、银监会、保 监会联合发布《企业内部控 制基本规范》
内控合规管理信息系统 综合管理概述
长春
2011年8月
内控合规管理信息系统综合管理概述
前言
• 内部控制的起源
第一次对内部 控制做了权威
性的定义
国外腐败 实务法案
内部控制审计 的职业标准逐
渐成形
美国国会通过萨班斯法 案，要求所有在美国上 市的公司必须建立和完
善内控体系。1949Fra bibliotek20世纪 70年代
1977 1978 1980 1992 2002 2004
内控合规管理信息系统综合管理概述
前言
内控合规管理信息系统（一期）通过搭建内控合规 管理平台，实现了内控评价、监督检查、转授权、反洗 钱、员工违规积分、关联方交易、报告等内控合规工作 的信息化管理，推进了违规事件数据、内控合规信息和 合规经理资料的集中管理，可以向全体员工提供外部法 律法规、内部规章制度、员工个人档案等查询服务，以 及展示及时的、动态的合规地图。
内控合规管理信息系统综合管理概述
综合管理模块简介 二、合规档案
对各级机构、部门、 员工内控合规相关信息的 管理。包括员工合规档案 、内控合规信息管理和信 息公告三个子菜单。
内控合规管理信息系统综合管理概述
综合管理模块简介
三、报告与分析 通过对系统内数据的综 合处理和分析，体现系统的 综合管理职能。 当前系统提供指标监测、 报表统计、报告管理三个子 菜单。
• 2010年4月26日，五部委联 合发布了《企业内部控制配 套指引》
• 标志着适应我国企业实际情 况、融合国际先进经验的中 国企业内部控制规范体系基 本建成。
内控合规管理信息系统综合管理概述
前言
农业银行内部控制建设的发展历程
出台了《关于加强 和完善内部控制的 决定》 。
出台《对外部监管和内部 检查发现问题整改工作的 暂行规定》，推进审计体 制改革，加大建立健全内 控制度和监管体系的力度。
初步建立了内控合规组 织体系，强力开展案件 排查工作，优化升级反 洗钱信息管理系统，开 展《守则》教育检查活 动组织。
总行内控与法律 合规部成立
1998 2002 2005 2008 2009 2010 2011
开始按照监管部门 和巴塞尔银行监管 委员会的要求，从 内部控制环境、风 险识别与评估、控 制活动、信息与交 流、监督评价与纠 正5个方面对内部 控制体系进行改进。
内控合规管理信息系统综合管理概述
内控合规管理信息系统综合管理概述
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前言
2010年总行下发《关于高标准做好内控合规工作的 意见》（农银发【2010】301号），提出的工作目标 之一： 探索先进的技术手段。
充分利用先进的信息技术，运用IT思维，将内部控 制的理念、方法和技术通过信息技术系统，嵌入到生 产流程之中，力求实现内部控制的标准化、自动化和 智能化；建立贯穿各级机构、覆盖各个业务领域的内 控管理信息系统，实现内控信息及时收集、高效传递 、便捷共享和充分利用，提高内部控制工作效率和效 果。
总行内控合规部成立， 标志着农业银行内部控 制体系建设进入全新的 发展阶段。同年，发布 了《合规政策》，修订 了《员工行为守则》， 制订了《内控合规管理 工作三、五、十年发展 规划》。
发布纲领性文件《内部控制基本规定》。继续 开展案件风险排查，开展合规文化宣讲和“执 行年”活动，创新开展对职能部门的内控评价， 实施非现场监测，改进责任审计方式，研发内 控合规管理信息系统，启动国际质量认证标准 工作。完成组织机构调整，由“两级机 构”“两级派驻”调整为“三级机构”“一级 派驻”。
内控合规管理信息系统综合管理概述
目录
Part 1 综合管理模块简介 Part 2 内控合规管理信息沟通与联系机制 Part 3 内控合规报告体系 Part 4 综合管理模块操作指南
内控合规管理信息系统综合管理概述
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目录
Part 1 综合管理模块简介 Part 2 内控合规管理信息沟通与联系机制 Part 3 内控合规报告体系 Part 4 综合管理模块操作指南
内控合规管理信息系统综合管理概述
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内控合规管理信息沟通与联系机制
一、认识内控合规管理的信息与沟通 《企业内部控制基本规范》第五条 企业建立与实施有效 的内部控制，应当包括下列要素：
• （一）内部环境 • （二）风险评估 • （三）控制活动 • （四）信息与沟通 • （五）内部监督
内控合规管理信息系统综合管理概述
内控合规管理信息系统综合管理概述
综合管理模块简介
四、其它功能
1、首页。包括：公告消息、统计分析、仪表盘、最新发布 制度、最新识别违规点、风险热力图。
2、我的任务。包括：快捷导航、待办事宜和个人消息。 3、合规地图。
内控合规管理信息系统综合管理概述
目录
Part 1 综合管理模块简介 Part 2 内控合规管理信息沟通与联系机制 Part 3 内控合规报告体系 Part 4 综合管理模块操作指南
内控合规管理信息系统综合管理概述
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综合管理模块简介
• 系统管理 • 合规档案 • 报告与分析 • 其它功能
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综合管理模块简介
一、系统管理 系统管理模块是ICCS 系统基础组成部分之一。 在总行端，包括业务 分类管理、产品分类管理 、项目责任书管理、风险 矩阵、系统配置和日志管 理六项子菜单。 在分行端，包括系统 配置和日志管理两项子菜 单。
内控合规管理信息沟通与联系机制
一、认识内控合规管理的信息与沟通 信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相 关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有 效沟通。
• 信息收集处理制度与沟通制度。 • 信息的有用性和内部信息、外部信息的获取渠道。 • 信息的内部沟通和外部沟通。重要信息的传递要求。 • 信息技术的利用和对信息系统本身的控制。