1985年进行了将中国人民银行资金与国有 商业银行资金分开管理的改革，中国人民 银行主办的“三级联行清算体系”改为各 国有商业银行自行的联行体系和跨行直接 通汇清算。 1991年我国开始规划建设中国现代化支付 系统CNAPS（China National Advanced Payment System）。
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（二）办理异地跨行清算
各种不同银行之间的异地债权债务形成了各行之间 的异地汇兑，会引起资金头寸的跨行、跨地区划转， 划转的速度和准确关系到资金的使用效率和金融的安 全。
各国中央银行通过各种方式和途径，对清算帐户进 行集中处理，提高清算效率减少资金消耗。不同地区、 不同银行之间的资金清算就成为中央银行支付清算业 务的重要内容。
❖ 票据交换是各银行彼此之间进行债权债 务和资金清算最基本的清算手段。
图 票据交换过程
1出示票据
付款人甲
受付人乙
2兑付委托
付款银行A 5收回票据
A银行帐户
4票据交换 收款银行B
3提交票据
票据交换
所
6委托转帐
B银行帐户 7转帐
中央银行
2、清算原理与步骤
应付行 A B C D E 应收合计 应付合计
国际结算的基本任务就是通过各种货币 之间的兑付和转帐划拨，实现国际间债权 债务的清偿和资金的正常流动。
图7-3 跨国清算程序
汇款人甲 1支付通知
往来银行A
2委托请求 （通过SWIFT等） 代理银行B
3支付指令
受付人乙 7到帐通知
汇入银行C 6支付通知
银行B 4借记汇出行帐户
银行C
中央银行
5贷记汇入行帐户
5. 法律风险
❖ 法律风险指由于缺乏支付法或法律的不完善， 造成支付各方的权利与责任的不确定性，从 而妨碍支付系统功能的正常发挥。
❖ 无论是支付服务的提供者还是使用者，都希 望将支付过程中产生的风险或损失转移到另 一方，因此，支付系统的运行依赖于一定的 法律根据。
6. 操作风险
❖ 操作风险指由于现代支付系统运用的电 子数据处理设备及通讯系统出现技术性 故障而使整个支付系统运行陷入瘫痪， 是一种潜在风险。
❖ 信用风险的产生，主要原因是交易双方经济 合同的达成与资金的转移不是同时进行，在 支付命令发送后与资金转移实际发生的过程 中，一方可能因种种原因陷入清偿力危机， 导致在资金实际交割时无法履约。
2. 流动性风险
❖ 流动性风险是在支付过程中一方无法如期履 行合同的风险。
❖ 流动性风险与信用风险的区别在于违约方不 一定是清偿力发生危机，而仅仅是在合同规 定的时间无法如期如数履行债务，但如果给 予其足够的时间，该方可以通过变卖资产筹 措相应资金满足清算的要求。
二、支付清算系统的风险管理
❖ （一）加强对日常结算行为的管理 ❖ （二）加强法律环境的建设 ❖ （三）加强对计算机犯罪的监管 ❖ （四）减少技术故障
第三节 我国支付清算体系的现状
一、我国支付清算体系的发展
新中国成立初，我国沿用同城结算以现金和 支票为主，异地结算以汇兑为主的传统结算方法
1953年，随中国人民银行成为事实上唯一的 银行，在全国建立了“三级联行清算体系”，即 县（市）内联行、省内联行和跨省的全国联行。
（三）支付清算制度
支付清算制度是关于结算活动的规章政策、 操作程序、实施范围等的规定和安排。
中央银行作为货币当局有义务根据国家 经济发展状况、金融体系构成、金融基础设 施及银行业务能力等，与有关部门共同规定 支付清算制度。
四、支付清算的形式
❖ （一）按经营者身份划分 ❖ 1、中央银行拥有并经营的支付清算系统 ❖ 2、私营清算机构拥有并经营的支付清算系统 ❖ 3、各商业银行拥有并经营的行内支付系统
❖ 大额支付系统的风险控制对防止系统风险至 关重要。
4. 违规风险
❖ 违规风险指人为的非法活动，如假冒、伪造、 盗窃活动对支付系统带来的风险。
❖ 在现代大额支付体系借助电子通讯的时代， 在支付数据处理、传输过程中进行非法发送 命令、窃取数据等一系列非法活动，对一国 的支付系统形成了严重的威胁，如何有效地 防止金融犯罪是各国在支付系统设计中要考 虑的重要问题。
图 异地跨行清算程序
付款人甲
受付人乙
1支付通知
8到帐通知
汇出银行A
汇入银行B
2支付指令
6支付通知 3借记汇出行帐户
7贷记汇入行帐户
发报央行
收报央行
4支付信息
清算中 心
5支付信息
（三）提供跨国清算服务
所谓国际结算就是按照一定的规则、程 序并借助结算工具和清算系统，清偿国际 间债权债务和实现资金跨国转移的行为。
中国人民银行在国家支付系统中的作用应该 包括:
①制定支付系统政策; ②运行支付系统为金融机构提供支付服务; ③监督支付系统的运行。
主办的。 ❖ 从业务的地域范围来看，既有全国性的，也有地区
性的，甚至还有国际性的。 ❖ 清算机构一般实行会员制，会员必须遵守组织章程
和操作规则，缴纳会费。
（二）支付系统
由提供支付清算服务的中介机构和实现支 付指令传送及资金清算的专业技术手段共同 组成的，其职能是实现债权债务清偿及资金 转移。
同时，支付系统运行关系货币政策的实施， 对稳定货币、稳定金融稳定市场具有至关 重要的影响。
二、提供支付服务的金融中介机构和 我国支付系统的总体结构
中央银行和商业银行是支付服务的 主要提供者。
四大国有商业银行都已经建立起各 自系统内的全国电子资金汇兑系统。
中国人民银行运行着三个跨行支付系 统，它们是：2000多家同城清算所、全国 手工联行系统和全国电子联行系统。
三、中国人民银行在支付清算系统中的作用
第二节 支付清算系统的风险及管理
❖ 一、支付清算系统的风险
❖ 1、信用风险 ❖ 2、流动性风险 ❖ 3、系统风险 ❖ 4、违规风险 ❖ 5、法律风险 ❖ 6、操作风险
1. 信用风险
❖ 信用风险是支付过程中因一方无法履行债务 带来的风险。该风险意味着一方无法履行债 务带来的损失要由参加支付的各方进行承担。 一般地，信用风险的发生源于支付过程的一 方陷入清偿力危机，即资不抵债。
应收行
A
0 10 20 30 40 100
----
B
10 0 20 30 40 100
----
C
10 20 0 30 40 100
0
D
10 20 30 0 40 100
30
E
10 20 30 40 0 100
60
应付合计 40 70 100 130 160 500
应收合计 60 30 0 ---- -----
第三章 中央银行的支付清算业务
第一节 中央银行支付清算业务概述
一、中央银行支付清算业务的含义
中央银行作为一国支付清算体系的参与者和 管理者，通过一定的方式和途径使金融机构 之间的债权债务清偿及资金转移顺利完成并 维护支付系统的平稳运行，从而保证经济活 动和社会生活的正常进行。
二、支付清算业务作用
（二）按交易行为的结账要求划分
❖ 1、净额批量清算系统 ❖ 2、全额实时清算系统
（三）按服务对象及单笔业务金额划分
❖ 1、大额支付系统 ❖ 2、小额支付系统
（四）按服务的地区范围划分
❖ 1、境内支付系统 ❖ 2、国际性支付系统
五、支付清算业务的主要内容
❖ （一）组织票据交换和清算 1、票据交换
3. 系统风险
❖ 系统风险指支付过程中一方无法履行债务合 同造成其他各方陷入无法履约的困境。
❖ 系统风险是支付系统构造中各国货币当局最 为关注的问题，由于支付系统的运转直接支 撑着一国金融市场的运作以及经济活动的进 行，支付系统的中断必然造成整个金融市场 秩序紊乱、经济活动停顿，使整个国家经济 陷入危机。
❖ 1、是经济和社会生活正常运转的重要保障 ❖ 2、对货币政策实施具有重要影响 ❖ 3、增强货币市场流动性，减少在途资金 ❖ 4、与金融稳定有密切关系
三、支付清算体系
❖ （一）清算机构
❖ 为金融机构提供资金清算服务的中介组织。 ❖ 票据交换所是最传统和最典型的清算机构，此外还
可以采取清算中心和清算协会等组织形式。 ❖ 从经营形态来看，清算机构既有私营的，也有政府