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投资项目评估(PPT)
关于本课程的性质及学习要求
• “‘项目评估”属于工程管理专业的专业课
程 • 以一般工程原理、经济学、管理学、会计
学、财务管理学、金融学、财政学、税收 学等学科理论为本课程的背景知识 • 是介于管理学、经济学和工程学等学科之 间的交叉学科 • 有人将其列入工程经济学或技术经济学的 范畴
关于本课程的性质及学习要求
• 结合案例教学组成研究工作小组，提交研究报告 • 上课时间不足三分之一课时者取消考试资格，成绩
以0分计 • 课程成绩由平时作业成绩、研究报告成绩和期末考
试成绩三部分组成 • 如果现已掌握本课程知识，可提交免修申请 • 作为任课教师，我将乐意在课堂上、课间和约定时
间回答你们的提问 • 请多提问题
第一章
导论
第二节 项目管理程序
项目管理程序的作用
一、投资项目管理程序（主管部门或建设单位、业主、企业）：
三个时期七个阶段
（一）投资前期
（二）投资时期 （三）生产经营时期
第一章
导论
第二节 项目管理程序
一、投资项目管理程序 (一）投资前期
1. 机会研究(Opportunity Study)：
（项目建议书，Project Proposal） （需求建议书，Request For Proposal）
一、投资项目管理程序
（二）投资时期 1. 初步设计－－概算
招投标工作 2. 施工图设计－－预算 3. 施 工
合同的履行，纠纷的处理 4. 峻工验收－－决算
第一章
导论
第二节 项目管理程序
一、投资项目管理程序 （二）投资时期
“三算制”（概算、预算、决算）对投资额的 控制问题：
技术性失控
非技术性失控
第一章
控制影响的路径是什么？
第一章
导论
第一节 投资项目
• 三、投资项目的分类
按性质分： 基本建设项目（新建、扩建、改建、恢复、迁建） （外延扩大） 更新改造项目（内涵扩大） 按行业分： 按资金来源分： 国家投资项目、企业投资项目、外商投资项目等 按规模分：大、中、小型项目等
第一章
导论
第一节 投资项目
• 四、项目与计划
• （2）能够提供有关工程设计、技术方 案、实施施工及监督、改善经营和维修 等方面的服务；
第一章
导论
第一节 投资项目
• 二、投资项目 投资项目包含的内容：
（3）拥有一个负责实施各项活动的组织机构， 并能协调与有关各方的关系；
（4）改善有关的政府政策、如价格、税收、 补贴和成本回收等，使项目经济发展目标保 持一致；
（5）具有明确的项目目标和具体的实施计划。
第一章
导论
第一节 投资项目
• 二、投资项目 投资与经济发展的关系
（实业或项目）投资是经济总量与结构的
基础 投资的数量和方向影响着经济的质量： 正面影响的案例 负面影响的案例
第一章
导论
第一节 投资项目
• 二、投资项目 投资与经济发展的关系
作为微观经济组成部分的投资项目如何 影响整体经济？
第一章
导论
第一节 投资项目
• 一、项目的基本概念 • 有关项目管理理论的发展及应用历史 1968年，（英）牛津大学教授里特尔和米尔里斯，发
展中国家工业项目分析手册》
1972年，达斯古帕塔等，《项目评价准则》
1975年，斯夸尔， 《项目经济分析》
1980年，UNIDO， 《工业项目评价手册》
1983年，中国投资银行， 《工业贷款项目评估手册》
1987年，国家计委， 《建设项目经济评价方法与参 数》
第一章
导论
第一节 投资项目
• 一、项目的基本概念 • 有关项目管理理论的发展及应用历史
项目管理的理论形成于二十世纪六十年代初期左右 目前的代表组织机构： 世界银行 IPMA（欧洲） PMI（美国） 项目管理知识体系（PMBOK）
第一章
导论
• 第一节 投资项目
导论
第二节 项目管理程序
一、投资项目管理程序 （三）生产经营时期 达到设计生产能力 回收投资实现投资效益（经济和非经济） 总结项目管理经验及项目资料的归档 由项目管理过渡为常规企业经营或行政管理
发散式思维与追踪式思维
单一投资模式和多元投资模式
第一章
导论
第二节 项目管理程序
一、投资项目管理程序
（一）投资前期
2. 可行性研究（Feasibility Study）：
对投资项目在技术、经济、社会等方面是可行 进行分析和论证，其结详细可行性研究
第一章
• 一、项目的基本概念 • 关于项目的直观设想 • 项目管理理论的发展及应用历史 • 项目管理的三大要素（目标）：
资金、时间、质量
第一章
导论
• 第一节 投资项目
• 一、项目的基本概念
• 项目管理的九大领域：
•
范围管理
时间管理
• 费用管理 人力资源管理
• 风险管理 沟通管理
• 采购管理 综合管理
第一章
导论
第二节 项目管理程序
可行性研究的主要内容（UNIDO手册）：
实施要点
项目背景和历史
市场和生产能力 原材料及其它投入物
座落地点
项目设计
组织与管理
人员
实施计划
财务和经济评估
第一章
导论
第二节 项目管理程序 可行性研究过程中应注意的关键问题：
多方案论证 结论的双重可能性
第一章
导论
第二节 项目管理程序
导论
• 第一节 投资项目
• 二、投资项目
• 花费一定资金以获得预期收益的一 系列活动，具有独特的时间（项目寿命 期）和独特的空间（场址），是一个便 于计划、筹资和实施的合乎逻辑的单位
第一章
导论
第一节 投资项目
• 二、投资项目 投资项目包含的内容：
• （1）对土建工程和（或）设备及其安 装的资本投资；
计划的意义是： 符合客观规律，不能恣意妄为、盲目行事 科学化、制度化、规范化、职业化管理 目标化管理
计划是否限制了项目的实施？
第一章
导论
第一节 投资项目
• 五、项目方式的优势和局限性
优势：将复杂的系统予以分解和有机的 衔接，使项目实施过程中的每一个环节均能 够得到科学的优化
局限：作为一种局部分析方法，主要侧 重技术分析和控制，在应付环境的变化时可 能缺乏足够的战略远见和灵活性
第一章
导论
第一节 投资项目
• 一、项目的基本概念 • 关于项目的直观设想 • 有关项目管理理论的发展及应用历史
1844年，（法国）杜比，首先提出成本效益 系统分析方法
1902年，美国颁布了《河港法》规定了河流 和港口项目的评估方法
1936年，美国颁布了《全国洪水控制法》正 式规定了成本效益分析方法的使用