1114．74 1114.7４ 1１１4.74 1１1４.7４ １114.7４ 111４.７4 1１1４.７4 1114.7４ 1１14.7４ 1114．74
1114.74
１1１4.７4
1１14.７4
１114.７ ４
15606.３6
9７.7１ 97．71 ９7.7１ ９7.71 89.３1 8９．31 ８9．３1 89.31 89．31 89.３１ 83.71 83.71 83.71 83.７1 1２61.54
7 借款利息
8.4 8.４
8.4
８.４
３3.6
８ 待摊费用
５.6 5.6
５.6
5.６ ５．６ 5.6
5.６
5.6
5.６
5.６
56
9 销售费用 1０ 总成本费用 10.1 可变成本 1０.2 固定成本
24
4
4
４0 24０ 3３60
１212. 45１21２. 451２12． 45 1212. ４5 12０4.０5 1204.05 12０4.05 120４.05 １204.05 １204.0５ １198.45 1１98.4５ 1１98.４5 １198.４ 16８67.9 5
前 可行性研究报告编制 期 初步设计 工 初步设计审批 作
施工图设计
可行性研究报告审批
施工准备期
建筑工程施工 施 室外工程施工
工 设备订货
期 设备购置安装 竣工
投产
表：3
序号
产品名称
１
滩枣
2 空心枣、枣片
3
香酥枣
4
贡枣
产品方案表
项目工程 t/a 800 吨 １0０吨 １0０吨 200 吨
产品规格
1kｇ 5kg
4５4ｇ 13kｇ
３00ｇ 2５0g
3０0g
4５4g
销售方式 自销 自销 自销 自销
预期价格(元）
14 元/袋 ６.36 元/袋
3 元/袋 3.６元/袋
4.5 元／袋
8.1７元／袋
备注 1．4 万元/t 1．35 万元/t 1.３5 万元/t 1.５万元/t
主要财务 指标
表 1-2
万元
序号
项
目
1 生产期平均年利润总额
单因素敏感性分析对照表
———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期：
‫ﻩ‬
单因素敏感性分析对照表
表:１0-1０
序号
项
目
1
2
3 ４
5 ６
7 7.１ 7.２ 7.３
8
8.1 ８. ２ 8．3 ９
生产期平均年利润总额 生产期平均年利税总额 投资利润率 投资利税率 销售利润率 盈亏平衡点 全部投资所得税前财务指标 内部收益率 净现值（1Ｃ=1２%) 投资回收期 全部投资所得税后财务指标 内部收益率
3 工资及福利费
57.46 57.４６ ５7．46 ５７.46 57.46 57.46 57.４6 ５7.４6 57.4６ 57.４6 57.46 57.4６ 57．４6 57.４6 8０4.44
4 修理费
4.9２ 4.９2 4.92 4．92 4.92
4.92 ４.９２ 4.9２ 4.92
4.92 ４.９2 4.92 ４.92 4.92 68.8８
表：10
份
产
负
金
荷
额
１ 原辅材料
２ 燃料及动力
总成本费用表
建设期
达
产
1
2
3
4
５
6
７
8
９
1
１０ ０%
100％ 10０％
100% １0０% １０0％ 100%
10０% １00％
792.０8 7９2.08 ７92.0８ 792.08 7９2．08 792.08 792.０8 ７９2.08 ７92.08
%
％
%
指标 3０5.83 ４８5.15 ３７.3 59．16 1８．1 24.６8
备注
% 万元 年
＞50 1395.96 3.3７
% 万元 年 年
３1．61 947．０
１ 4.０９ ２．68
贷款偿还计算表（所得税后)
表１０－１２
单位:万元
项目
年份
１
２
３
4
5
１、年初贷款累计
280
280
2、本年贷款额
5 折旧费
9.84 9．8４ ９．8４ 9.84 9.8４ 9.8４ 9.8４ 9.８4 9．84 9.84 9．84 9.84 9.8４ 9.84 １37.76
6 管理费
11.4９ 11.４9 11.49 11.４9 1１.49 １1.49 11.49 １1．４９ 1１．４9 11.４9 1１．4９ 1１.4９ 11.49 11.49 16０.86
82．66 82.６6 8２.66 ８２.６６ 82.66 82.６6 82．66 82.66 8２.６6
单位:万元
期
100% 10０％ １00% 792.0８ ７92．08 7９2.08 ８2.6６ 82.6６ 8２.6６
合计
１０ 100% ０％
7９２．01１０89.１
792.08 ８
2
82.６6 82.66 １157.2４
18.1 24．68
>50 1395.９6
3.37
3１．61 947．01 ４.０7 ２．６8
当经营成本 上升 10%时
195.55 3６６.2９
23．85 44．６７
11.57 ３3．３4
3４．8１ 743.３3
4.61
27.３6 453.９9
5.69
建设进度示意表
附表：3
项目 申请立项
时间 第１月 第 2 月 第 3 月 第４月 第 5 月 第 6 月 第７月 第 8 月 第 9 月第 10 月第 11 月第１2 月
净现值（1C＝12%)
投资回收期 贷款偿还期
单位
万元 万元
% % % %
% 万元 年
% 万元 年 年
当经营收入 下降 10%时
163．35 ３16.1５
19.９2 ３8．5５
1０.74 38.55
３0．５8 552.７7 5．２5
２０.０５ 3１1.０7
6．51
基本方案
30５.83 485.１５
37.3 5９．16
280
3、本年应计利息
8.4
288.4
4、本年还本付息
8．４
8.４
4.１、还本
2８０
4．２、付息
8.４
8.４
5、年未贷款累计额
２8０
０
6、本年可用于还款资金
205.５６ 205.56
6．1、应付利润
１90.12 190.12
6.２、折旧费
5．６
5.6
６.３、待摊费
9.84
9.８4
说明：利率以年 3%计算;贷款偿还期为 2.６8 年。
２ 生产期平均年利润总额
３ 投资利润率
４ 投资利税率
5 销售利润率
6 盈亏平衡点
7 全部投资所得税前财务指标
7.1 内部收益率
7.2 净现值（ＩC=１2％）
7.３ 投资回收期
8 全部投资所得税后财务指标
8.1 内部收益率
8.2 净现值(IC=１2%）
8.3 投资回收期 9 贷款偿还期
单位:
单位 万元 万元 ％