通用上机案例
新建一个账套文件，存放在D盘/考生文件夹
一、新建账套
设置企业相关信息
1、账套号（系统默认）
2、账套名称与企业名称相同：ABC有限责任公司
二、基础设置
（一）系统参数设置
1、记账本位币：人民币
2、会计期间界定为“自然月份”
3、账套启用时间：2012年1月（出纳和业务期间也一致）
4、在系统参数的财务参数中，勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核（2项参数）
（二）会计科目设置
引入科目模板：新会计准则下的全部会计科目
备注：科目编码级次4-2-2-2
在系统参数的财务参数中，设置本年利润科目：本年利润4103，利润分配科目：4104
（三）新增外币设置
币别名称：美元币别代码：USD 2012年1月初汇率为：6.1 （四）凭证字设置
（五）计量单位设置
（六）企业内部基本资料
1、在辅助资料中设置区域
2、在辅助资料中设置职员类别
3、在核算项目中增加客户资料
4、在核算项目中增加供应商资料
5、在核算项目中增加部门档案
4、在核算项目中增加职员档案
考：将职员于兰现禁用，然后再取消禁用（三）用户管理设置
1、新增用户
顾平
郭笑生
苏玲玲
王新
2、权限的设置
顾平：隶属于系统管理员组（拥有本账套所有权限）
郭笑生：基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限
王新：具有查询销售订单金额查看的权限
（四）结算方式设置
（五）物料新增设置
在辅助项目（核算项目）中，录入物料代码200，名称C商品，计量单位件，计价方法加权平均法，存货科目代码库存商品，销售收入科目名称主营业务收入，销售业务成本主营业务成本。
三、企业期初数据（企业性质：适用2007年新会计制度科目）
（一）会计科目及期初余额
1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置
2、科目初始数据录入
（二）辅助账期初明细
会计科目：1221.01其他应收款-个人借
支余额：借方6 300
会计科目：1122应收账款 (写完后还要在应收应付模块初始数据中录
入) 余额：借方28 560
会计科目：2202应付账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录
入) 余额：贷方17 000
（三）固定资产期初
1、固定资产类别设置
备注：固定资产科目：1601 累计折旧：1602 固定资产减值准备：1603
2、固定资产增减方式对应的入账科目
3、固定资产原始卡片
启用财务系统和启用业务系统，结束初始化（开始正常操作企业
1月份日常业务），切换操作员郭笑生开始日常操作：
四、企业日常业务
（一）1月发生的经济业务
（1）5日，苏玲玲从工行人民币户提取现金20 000元，作为备用金。
（现金支票号XJ001）
借：库存现金 20 000
贷：银行存款-工行存款-人民币户 20 000
（2）15日，总经办张重庆出差预借差旅费3 000元现金。
借：其他应收款-个人借支 3 000
贷：库存现金 3 000
（3）19日，财务部员工苏玲玲购买办公用品一批，共2 000元，以现金支付。
借：管理费用-办公费 2 000
贷：库存现金 2 000
（4）19日，生产部于兰领用光盘500张，单价3元，用于生产。
借：生产成本—直接材料 1500
贷：原材料—光盘 1500
（5）21日，财务部购买传真机一台，编码031，价值3 500元，办公设备类（净残值率4%，预计使用5年）。
用银行转账支票支付。
（票号ZZW024）自动生成凭证。
（二）本月工资
1、类别管理设置：在职人员工资
2、在工资管理中建立部门档案（导入）
3、在工资管理中建立职员档案（导入）
4、新增银行，代码01，名称重庆工商银行，账号长度7
5、工资项目设置：
6、在职人员工资计算—公式设置
7、在职人员工资录入（工资项目依次勾选基本工资、奖金、应发合计、实发合计、个人所得税、请假扣款、请假天数、职员代码、职员名称、部门名称）
8、进行工资计算
9、所得税计税设置选择过滤器名称为“公司管理层”完成计税前的初始设置
（1）所得项目名称：个人所得税项目：应发合计属性：增项
（2）税率名称：个人所得税
（3）个人所得税初始设置：个人所得税
所得期间：1-12
外币币种：人民币
10、回到工资录入，区选—个人所得税，然后引入个人所得税金额
11、再次重新进行工资计算
12、在职人员工资费用—费用分配
应付工资总额等于工资项目“应发合计”，工资费用分配的转账分录：
（三）应收应付模块设置
2012年1月28日，收到北京盛荣公司转账支票一张（转账支票号
ZZR002），用以偿还前欠我公司的货款10400元,其中400元未还。
（填制一张收款单）。
然后切换操作员顾平审核收款单并（自动）生成凭证。
（四）月末各项数据处理
1、固定资产计提折旧, 生成一张“转”字凭证，凭证摘要为计提折旧费用
2、切换操作员顾平，审核凭证，登记账簿
3、结转损益
五、综合查询
1、查询付字2#凭证，并打开
2、账簿查询
（1）查询2012.01科目余额表，包括未过账凭证。
再打开银行存款（工行）明细账
（2）查询“原材料-光盘”数量金额明细账
（3）定义并查询管理费用多栏账
六、制作财务报表
1、利用报表模板生产2012年1月资产负债表和利润表。
2、新建一张损益表
（1）报表页标识设为“损益表1月”总行数设为21，总列数设为3，把A列列宽设为800，BC列列宽设为400，设置所有缺省行高为55。